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目 錄
釋 義 .............................................................................................................................................. 2
***節(jié) 引言 .................................................................................................................................. 4
第二節(jié) 正文 .................................................................................................................................. 6
一、本次調(diào)整、本次注銷、本次行權(quán)、本次回購(gòu)及本次解除限售的批準(zhǔn)與授權(quán) ............... 6 二、本次調(diào)整、本次注銷、本次行權(quán)、本次回購(gòu)及本次解除限售的具體情況 ................. 10 三、結(jié)論意見 ................................................................................................................................ 15
第三節(jié) 簽署頁(yè) ............................................................................................................................ 17
國(guó)浩律師（上海）事務(wù)所 法律意見書 國(guó)浩律師（上海）事務(wù)所 法律意見書
恩捷股份、公司、上 市公司指云南恩捷新材料股份有限公司，曾用名“云南創(chuàng)新 新材料股份有限公司”（簡(jiǎn)稱“創(chuàng)新股份”）（股票代 碼：002812）《激勵(lì)計(jì)劃》指《云南恩捷新材料股份有限公司2022年股票期權(quán)與 限制性股票激勵(lì)計(jì)劃（草案）》《實(shí)施考核辦法》指《云南恩捷新材料股份有限公司2022年股票期權(quán)與 限制性股票激勵(lì)計(jì)劃實(shí)施考核管理辦法》本次激勵(lì)計(jì)劃、本激 勵(lì)計(jì)劃、本計(jì)劃指云南恩捷新材料股份有限公司2022年股票期權(quán)與限 制性股票激勵(lì)計(jì)劃股票期權(quán)指公司授予激勵(lì)對(duì)象在未來一定期限內(nèi)以預(yù)先確定的 價(jià)格和條件購(gòu)買公司一定數(shù)量股票的權(quán)利限制性股票指公司根據(jù)本激勵(lì)計(jì)劃規(guī)定的條件和價(jià)格，授予激勵(lì) 對(duì)象一定數(shù)量的公司股票，該等股票設(shè)置一定期限 的限售期，在達(dá)到本激勵(lì)計(jì)劃規(guī)定的解除限售條件 后，方可解除限售流通激勵(lì)對(duì)象指按照本激勵(lì)計(jì)劃規(guī)定，獲得股票期權(quán)或限制性股票 的公司高級(jí)管理人員、中層管理人員以及核心技術(shù) 及業(yè)務(wù)骨干授予日指公司向激勵(lì)對(duì)象授予權(quán)益的日期，授予日必須為交 易日等待期指股票期權(quán)授予登記完成之日至股票期權(quán)可行權(quán)日之 間的時(shí)間段行權(quán)指激勵(lì)對(duì)象按照激勵(lì)計(jì)劃設(shè)定的條件購(gòu)買標(biāo)的股票的 行為可行權(quán)日指激勵(lì)對(duì)象可以開始行權(quán)的日期，可行權(quán)日必須為交國(guó)浩律師（上海）事務(wù)所 法律意見書 國(guó)浩律師（上海）事務(wù)所 法律意見書
易日行權(quán)價(jià)格指本激勵(lì)計(jì)劃所確定的激勵(lì)對(duì)象購(gòu)買公司股票的價(jià)格行權(quán)條件指根據(jù)股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃激勵(lì)對(duì)象行使股票期權(quán)所必 需滿足的條件限售期指激勵(lì)對(duì)象根據(jù)本激勵(lì)計(jì)劃獲授的限制性股票被禁止 轉(zhuǎn)讓、用于擔(dān)保、償還債務(wù)的期間解除限售期指本激勵(lì)計(jì)劃規(guī)定的解除限售條件成就后，激勵(lì)對(duì)象 持有的限制性股票可以解除限售并上市流通的期間解除限售條件指根據(jù)本激勵(lì)計(jì)劃，激勵(lì)對(duì)象所獲限制性股票解除限 售所必需滿足的條件授予價(jià)格指公司授予激勵(lì)對(duì)象每一股限制性股票的價(jià)格深交所指深圳證券交易所《公司章程》指《云南恩捷新材料股份有限公司章程》《公司法》指《中華人民共和國(guó)公司法》《證券法》指《中華人民共和國(guó)證券法》《管理辦法》指《上市公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法》《自律監(jiān)管指南第1 號(hào)》指《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指南第1號(hào)— —業(yè)務(wù)辦理》證監(jiān)會(huì)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)指中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)登記結(jié)算公司指中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司本所指國(guó)浩律師（上海）事務(wù)所本所律師指本所為本次激勵(lì)計(jì)劃指派的經(jīng)辦律師元指如無特別說明，指人民幣元
國(guó)浩律師（上海）事務(wù)所 法律意見書 國(guó)浩律師（上海）事務(wù)所
關(guān)于云南恩捷新材料股份有限公司
2022年股票期權(quán)與限制性股票激勵(lì)計(jì)劃
調(diào)整股票期權(quán)行權(quán)價(jià)格、注銷部分股票期權(quán)、***
個(gè)行權(quán)期行權(quán)條件成就、回購(gòu)注銷部分限制性股票
及限制性股票***個(gè)解除限售期解除限售條件成就
之法律意見書
致：云南恩捷新材料股份有限公司
國(guó)浩律師（上海）事務(wù)所依據(jù)與恩捷股份簽署的《非訴訟法律服務(wù)委托協(xié)議》，擔(dān)任恩捷股份本次激勵(lì)計(jì)劃的特聘專項(xiàng)法律顧問。

本所律師就公司本次激勵(lì)計(jì)劃調(diào)整股票期權(quán)行權(quán)價(jià)格（以下簡(jiǎn)稱“本次調(diào)整”）、注銷部分股票期權(quán)（以下簡(jiǎn)稱“本次注銷”）、***個(gè)行權(quán)期行權(quán)條件成就（以下簡(jiǎn)稱“本次行權(quán)”）、回購(gòu)注銷部分限制性股票（以下簡(jiǎn)稱“本次回購(gòu)”）及限制性股票***個(gè)解除限售期解除限售條件成就（以下簡(jiǎn)稱“本次解除限售”）所涉及相關(guān)事項(xiàng)，根據(jù)《公司法》《證券法》《管理辦法》《自律監(jiān)管指南 1號(hào)》《律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)管理辦法》和《律師事務(wù)所證券法律業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)規(guī)則》等有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件以及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，按照律師行業(yè)公認(rèn)的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、道德規(guī)范和勤勉盡責(zé)精神，以事實(shí)為依據(jù)，以法律為準(zhǔn)繩，開展核查工作，出具本法律意見書。


***節(jié) 引言
本所律師依據(jù)本法律意見書出具日以前已發(fā)生或存在的事實(shí)和我國(guó)現(xiàn)行法律、法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定發(fā)表法律意見，并聲明如下：
國(guó)浩律師（上海）事務(wù)所 法律意見書 （一）本所及經(jīng)辦律師依據(jù)《公司法》《證券法》《管理辦法》等相關(guān)法律、法規(guī)及規(guī)范性文件的規(guī)定及法律意見書出具日以前已經(jīng)發(fā)生或者存在的事實(shí)，嚴(yán)格履行了法定職責(zé)，遵循了勤勉盡責(zé)和誠(chéng)實(shí)信用原則，進(jìn)行了充分的核查驗(yàn)證，保證法律意見所認(rèn)定的事實(shí)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，所發(fā)表的結(jié)論性意見合法、準(zhǔn)確，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任。

（二）本法律意見書依據(jù)我國(guó)現(xiàn)行有效或者公司的行為、有關(guān)事實(shí)發(fā)生或存在時(shí)所適用的法律、行政法規(guī)、規(guī)章和規(guī)范性文件，并基于本所律師對(duì)該等規(guī)定的理解而出具。

（三）本所律師同意將本法律意見書作為公司實(shí)施本次激勵(lì)計(jì)劃所必備的法律文件，隨同其他申報(bào)材料一同上報(bào)或公開披露，并愿意承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。

（四）公司保證：其已經(jīng)向本所律師提供了為出具法律意見書所必需的真實(shí)、完整、有效的原始書面材料、副本材料或者口頭證言。

（五）對(duì)于本法律意見書至關(guān)重要而又無法得到獨(dú)立的證據(jù)支持的事實(shí)，本所律師依賴于有關(guān)政府部門、公司或其他有關(guān)單位或有關(guān)人士出具或提供的證明文件、證言或文件的復(fù)印件出具法律意見。

（六）本法律意見書僅就本次激勵(lì)計(jì)劃依法發(fā)表法律意見，不對(duì)公司本次激勵(lì)計(jì)劃所涉及的股票價(jià)值、考核標(biāo)準(zhǔn)等問題的合理性以及會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)、審計(jì)等非法律專業(yè)事項(xiàng)發(fā)表意見。本所在本法律意見書中對(duì)有關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)或結(jié)論的引述，不應(yīng)視為本所對(duì)這些數(shù)據(jù)、結(jié)論的真實(shí)性和準(zhǔn)確性作出任何明示或默示的保證。

本所并不具備核查和評(píng)價(jià)該等數(shù)據(jù)和結(jié)論的適當(dāng)資格。

（七）本所律師未授權(quán)任何單位或個(gè)人對(duì)本法律意見書作任何解釋或說明。

（八）本法律意見書，僅供公司為實(shí)施本次激勵(lì)計(jì)劃之目的使用，不得用作其他任何用途。

國(guó)浩律師（上海）事務(wù)所 法律意見書 第二節(jié) 正文
一、本次調(diào)整、本次注銷、本次行權(quán)、本次回購(gòu)及本次解除限售的批準(zhǔn)與授權(quán)
（一）本次調(diào)整的批準(zhǔn)與授權(quán)
1.2022年 2月 14日，公司召開 2022年第二次臨時(shí)股東大會(huì)，審議通過了《關(guān)于公司及其摘要的議案》《關(guān)于制定公司的議案》《關(guān)于提請(qǐng)股東大會(huì)授權(quán)董事會(huì)辦理股權(quán)激勵(lì)相關(guān)事宜的議案》。公司實(shí)施 2022年股票期權(quán)與限制性股票激勵(lì)計(jì)劃獲得批準(zhǔn)，董事會(huì)被授權(quán)確定授予日、在激勵(lì)對(duì)象符合條件時(shí)向激勵(lì)對(duì)象授予股票期權(quán)與限制性股票，并辦理授予所必需的全部事宜。

2.2023年 6月 25日，公司召開第五屆董事會(huì)第七次會(huì)議，審議通過了《關(guān)于調(diào)整 2022年股票期權(quán)與限制性股票激勵(lì)計(jì)劃股票期權(quán)行權(quán)價(jià)格及注銷部分股票期權(quán)的議案》。鑒于公司 2021年度權(quán)益分派已實(shí)施完畢，董事會(huì)同意公司根據(jù)《激勵(lì)計(jì)劃》的相關(guān)規(guī)定，對(duì)本次股權(quán)期權(quán)的行權(quán)價(jià)格進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整，本次行權(quán)價(jià)格由 265.36元/份調(diào)整為 265.06元/份。同日，公司獨(dú)立董事發(fā)表獨(dú)立意見，一致同意公司本次調(diào)整。

3. 2023年 6月 25日，公司召開第五屆監(jiān)事會(huì)第七次會(huì)議，審議通過了《關(guān)于調(diào)整 2022年股票期權(quán)與限制性股票激勵(lì)計(jì)劃股票期權(quán)行權(quán)價(jià)格及注銷部分股票期權(quán)的議案》。監(jiān)事會(huì)認(rèn)為，本次調(diào)整符合《管理辦法》等相關(guān)法律、法規(guī)及公司《激勵(lì)計(jì)劃》的有關(guān)規(guī)定，不存在損害公司及全體股東利益的情形，同意該事項(xiàng)。

（二）本次注銷的批準(zhǔn)與授權(quán)
1.2022年 2月 14日，公司召開 2022年第二次臨時(shí)股東大會(huì)，審議通過了《關(guān)于公司及其摘要的議案》國(guó)浩律師（上海）事務(wù)所 法律意見書 《關(guān)于制定公司的議案》《關(guān)于提請(qǐng)股東大會(huì)授權(quán)董事會(huì)辦理股權(quán)激勵(lì)相關(guān)事宜的議案》。公司實(shí)施 2022年股票期權(quán)與限制性股票激勵(lì)計(jì)劃獲得批準(zhǔn)，董事會(huì)被授權(quán)確定授予日、在激勵(lì)對(duì)象符合條件時(shí)向激勵(lì)對(duì)象授予股票期權(quán)與限制性股票，并辦理授予所必需的全部事宜。

2.2023年 6月 25日，公司召開第五屆董事會(huì)第七次會(huì)議，審議通過了《關(guān)于調(diào)整 2022年股票期權(quán)與限制性股票激勵(lì)計(jì)劃股票期權(quán)行權(quán)價(jià)格及注銷部分股票期權(quán)的議案》，同意注銷本次激勵(lì)計(jì)劃部分激勵(lì)對(duì)象已獲授但尚未獲準(zhǔn)行權(quán)的股票期權(quán)共計(jì) 123,477份。同日，公司獨(dú)立董事發(fā)表獨(dú)立意見，一致同意公司本次注銷。

3.2023年 6月 25日，公司召開第五屆監(jiān)事會(huì)第七次會(huì)議，審議通過了《關(guān)于調(diào)整 2022年股票期權(quán)與限制性股票激勵(lì)計(jì)劃股票期權(quán)行權(quán)價(jià)格及注銷部分股票期權(quán)的議案》。監(jiān)事會(huì)認(rèn)為，本次注銷符合《管理辦法》等相關(guān)法律、法規(guī)及公司《激勵(lì)計(jì)劃》的有關(guān)規(guī)定，不存在損害公司及全體股東利益的情形，同意該事項(xiàng)。

（三）本次行權(quán)的批準(zhǔn)與授權(quán)
1.2022年 2月 14日，公司召開 2022年第二次臨時(shí)股東大會(huì)，審議通過了《關(guān)于公司及其摘要的議案》《關(guān)于制定公司的議案》《關(guān)于提請(qǐng)股東大會(huì)授權(quán)董事會(huì)辦理股權(quán)激勵(lì)相關(guān)事宜的議案》。公司實(shí)施 2022年股票期權(quán)與限制性股票激勵(lì)計(jì)劃獲得批準(zhǔn)，董事會(huì)被授權(quán)確定授予日、在激勵(lì)對(duì)象符合條件時(shí)向激勵(lì)對(duì)象授予股票期權(quán)與限制性股票，并辦理授予所必需的全部事宜。

2.2023年 6月 25日，公司召開第五屆董事會(huì)第七次會(huì)議，審議通過了《關(guān)于公司 2022年股票期權(quán)與限制性股票激勵(lì)計(jì)劃股票期權(quán)***個(gè)行權(quán)期符合行權(quán)條件的議案》，根據(jù)《激勵(lì)計(jì)劃》的相關(guān)規(guī)定，公司董事會(huì)認(rèn)為本激勵(lì)計(jì)劃***國(guó)浩律師（上海）事務(wù)所 法律意見書 個(gè)行權(quán)期行權(quán)條件已成就，同意按照本次激勵(lì)計(jì)劃的相關(guān)規(guī)定辦理股票期權(quán)***個(gè)行權(quán)期行權(quán)事宜，符合行權(quán)條件的激勵(lì)對(duì)象共計(jì) 794名，本次可行權(quán)數(shù)量為584,593份。同日，公司獨(dú)立董事發(fā)表獨(dú)立意見，一致同意公司本次行權(quán)。

3.2023年 6月 25日，公司召開第五屆監(jiān)事會(huì)第七次會(huì)議，審議通過了《關(guān)于公司 2022年股票期權(quán)與限制性股票激勵(lì)計(jì)劃股票期權(quán)***個(gè)行權(quán)期符合行權(quán)條件的議案》。監(jiān)事會(huì)認(rèn)為，公司本次激勵(lì)計(jì)劃股票期權(quán)***個(gè)行權(quán)期行權(quán)條件已滿足，相關(guān)業(yè)績(jī)指標(biāo)及考核結(jié)果均真實(shí)、有效，不存在虛假、故意隱瞞等情況；相關(guān)主體不存在依據(jù)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件及公司本次激勵(lì)計(jì)劃不得行權(quán)的情形，其作為公司本次激勵(lì)計(jì)劃激勵(lì)對(duì)象的主體資格合法、有效，激勵(lì)對(duì)象獲授股票期權(quán)的行權(quán)條件已成就。本次行權(quán)符合相關(guān)法律、法規(guī)及規(guī)范性文件所規(guī)定的條件，不存在損害公司及股東利益的情形。

（四）本次回購(gòu)的批準(zhǔn)與授權(quán)
1.2022年 2月 14日，公司召開 2022年第二次臨時(shí)股東大會(huì)，審議通過了《關(guān)于公司及其摘要的議案》《關(guān)于制定公司的議案》《關(guān)于提請(qǐng)股東大會(huì)授權(quán)董事會(huì)辦理股權(quán)激勵(lì)相關(guān)事宜的議案》。公司實(shí)施 2022年股票期權(quán)與限制性股票激勵(lì)計(jì)劃獲得批準(zhǔn)，董事會(huì)被授權(quán)確定授予日、在激勵(lì)對(duì)象符合條件時(shí)向激勵(lì)對(duì)象授予股票期權(quán)與限制性股票，并辦理授予所必需的全部事宜。

2.2023年 6月 25日，公司召開第五屆董事會(huì)第七次會(huì)議，審議通過了《關(guān)于回購(gòu)注銷 2022年股票期權(quán)與限制性股票激勵(lì)計(jì)劃部分限制性股票的議案》，根據(jù)《激勵(lì)計(jì)劃》的相關(guān)規(guī)定，公司董事會(huì)同意回購(gòu)注銷本次激勵(lì)計(jì)劃 68名激勵(lì)對(duì)象已獲授但尚未解除限售的限制性股票合計(jì) 88,630股。同日，公司獨(dú)立董事發(fā)表獨(dú)立意見，一致同意公司本次回購(gòu)。

3.2023年 6月 25日，公司召開第五屆監(jiān)事會(huì)第七次會(huì)議，審議通過了《關(guān)于回購(gòu)注銷 2022年股票期權(quán)與限制性股票激勵(lì)計(jì)劃部分限制性股票的議案》。

國(guó)浩律師（上海）事務(wù)所 法律意見書 監(jiān)事會(huì)認(rèn)為，本次回購(gòu)注銷符合《管理辦法》等相關(guān)法律、法規(guī)及公司《激勵(lì)計(jì)劃》的有關(guān)規(guī)定，不存在損害公司及全體股東利益的情形，同意該事項(xiàng)。

（五）本次解除限售的批準(zhǔn)與授權(quán)
1.2022年 2月 14日，公司召開 2022年第二次臨時(shí)股東大會(huì)，審議通過了《關(guān)于公司及其摘要的議案》《關(guān)于制定公司的議案》《關(guān)于提請(qǐng)股東大會(huì)授權(quán)董事會(huì)辦理股權(quán)激勵(lì)相關(guān)事宜的議案》。公司實(shí)施 2022年股票期權(quán)與限制性股票激勵(lì)計(jì)劃獲得批準(zhǔn)，董事會(huì)被授權(quán)確定授予日、在激勵(lì)對(duì)象符合條件時(shí)向激勵(lì)對(duì)象授予股票期權(quán)與限制性股票，并辦理授予所必需的全部事宜。

2.2023年 6月 25日，公司召開第五屆董事會(huì)第七次會(huì)議，審議通過了《關(guān)于公司 2022年股票期權(quán)與限制性股票激勵(lì)計(jì)劃限制性股票***個(gè)解除限售期符合解除限售條件的議案》，根據(jù)《激勵(lì)計(jì)劃》的相關(guān)規(guī)定，董事會(huì)認(rèn)為公司本次激勵(lì)計(jì)劃限制性股票***個(gè)解除限售期的解除限售條件已成就，符合解除限售條件的激勵(lì)對(duì)象共計(jì) 765名，本次可解除限售數(shù)量為 598,537股。同日，公司獨(dú)立董事發(fā)表獨(dú)立意見，一致同意公司本次解除限售。

3.2023年 6月 25日，公司召開第五屆監(jiān)事會(huì)第七次會(huì)議，審議通過了《關(guān)于公司 2022年股票期權(quán)與限制性股票激勵(lì)計(jì)劃限制性股票***個(gè)解除限售期符合解除限售條件的議案》。監(jiān)事會(huì)認(rèn)為，公司本次解除限售條件已滿足，相關(guān)業(yè)績(jī)指標(biāo)及考核結(jié)果均真實(shí)、有效，不存在虛假、故意隱瞞等情況；相關(guān)主體不存在依據(jù)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件及公司《激勵(lì)計(jì)劃》不得解除限售的情形，其作為公司本次激勵(lì)計(jì)劃激勵(lì)對(duì)象的主體資格合法、有效，激勵(lì)對(duì)象獲授限制性股票的解除限售條件已成就。本次解除限售事項(xiàng)均符合相關(guān)法律、法規(guī)及規(guī)范性文件所規(guī)定的條件，不存在損害公司及股東利益的情形。

綜上，本所律師認(rèn)為，截至本法律意見書出具日，公司本次調(diào)整、本次注銷、本次行權(quán)事項(xiàng)、本次回購(gòu)及本次解除限售已經(jīng)取得現(xiàn)階段必要的批準(zhǔn)和授權(quán)，符國(guó)浩律師（上海）事務(wù)所 法律意見書 合《公司法》、《管理辦法》等法律、法規(guī)、規(guī)范性文件和《激勵(lì)計(jì)劃》的相關(guān)規(guī)定。

二、本次調(diào)整、本次注銷、本次行權(quán)、本次回購(gòu)及本次解除限售的具體情況 （一）本次調(diào)整的具體情況
公司于 2022年 5月 5日召開 2021年度股東大會(huì)，審議通過了《關(guān)于 2021年度利潤(rùn)分配預(yù)案的議案》，并于 2022年 5月 10日披露了《2021年年度權(quán)益分派實(shí)施公告》。公司同意以扣除公司回購(gòu)專用證券賬戶中 1,585,437股后的總股本 890,823,196股為基數(shù)，向全體股東每 10股派 3.030904元人民幣現(xiàn)金（含稅）。

根據(jù)公司《激勵(lì)計(jì)劃》“第五章 股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃具體內(nèi)容”“一、股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃”“（七）股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的調(diào)整方法和程序”的相關(guān)規(guī)定，若在激勵(lì)對(duì)象行權(quán)前有派息事項(xiàng)，應(yīng)對(duì)行權(quán)價(jià)格進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整。調(diào)整方法如下： P＝P -V
0
其中：P為調(diào)整前的行權(quán)價(jià)格；V為每股的派息額；P為調(diào)整后的行權(quán)價(jià)格。

0
經(jīng)派息調(diào)整后，P仍須為正數(shù)。

根據(jù)公司 2022年第二次臨時(shí)股東大會(huì)的授權(quán)，公司董事會(huì)對(duì)本次激勵(lì)計(jì)劃的行權(quán)價(jià)格進(jìn)行調(diào)整，調(diào)整后的行權(quán)價(jià)格=265.36元/份-0.3030904元/份=265.06元/份（四舍五入后保留小數(shù)點(diǎn)后兩位）。

綜上所述，本所律師認(rèn)為，本次調(diào)整符合《管理辦法》等法律、法規(guī)、規(guī)范性文件和《激勵(lì)計(jì)劃》的相關(guān)規(guī)定。

（二）本次注銷的具體情況
根據(jù)《激勵(lì)計(jì)劃》“第六章 公司/激勵(lì)對(duì)象發(fā)生異動(dòng)的處理”“二、激勵(lì)對(duì)象個(gè)人情況發(fā)生變化的處理”的有關(guān)規(guī)定，激勵(lì)對(duì)象因辭職、公司裁員、勞動(dòng)合同期滿而離職，激勵(lì)對(duì)象已獲授但尚未行權(quán)的股票期權(quán)不得行權(quán)，由公司注銷。

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行權(quán)條件是否滿足行權(quán)條件的說明國(guó)浩律師（上海）事務(wù)所 法律意見書 國(guó)浩律師（上海）事務(wù)所 法律意見書
1、公司未發(fā)生以下任一情形： （1）***近一個(gè)會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具否定意 見或者無法表示意見的審計(jì)報(bào)告； （2）***近一個(gè)會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具否 定意見或者無法表示意見的審計(jì)報(bào)告； （3）上市后***近 36個(gè)月內(nèi)出現(xiàn)過未按法律法規(guī)、公司章程、公 開承諾進(jìn)行利潤(rùn)分配的情形； （4）法律法規(guī)規(guī)定不得實(shí)行股權(quán)激勵(lì)的； （5）中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。公司未發(fā)生相關(guān)任一情形，滿足該 行權(quán)條件。 2、激勵(lì)對(duì)象未發(fā)生以下任一情形： （1）***近 12個(gè)月內(nèi)被證券交易所認(rèn)定為不適當(dāng)人選； （2）***近 12個(gè)月內(nèi)被中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)認(rèn)定為不適當(dāng)人 （3）***近 12個(gè)月內(nèi)因重大違法違規(guī)行為被中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出 機(jī)構(gòu)行政處罰或者采取市場(chǎng)禁入措施； （4）具有《公司法》規(guī)定的不得擔(dān)任公司董事、高級(jí)管理人員情 （5）法律法規(guī)規(guī)定不得參與上市公司股權(quán)激勵(lì)的； （6）中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。激勵(lì)對(duì)象未發(fā)生相關(guān)任一情形，滿 足該行權(quán)條件。 3、公司層面業(yè)績(jī)考核要求 以2021年?duì)I業(yè)收入為基數(shù)，2022年?duì)I業(yè)收入不低于基數(shù)的150%。根據(jù)大華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通 合伙）出具的《審計(jì)報(bào)告》（大華審 字[2023]000299號(hào)），公司 2022年 營(yíng)業(yè)收入為 12,590,925,529.68元。 以 2021年?duì)I業(yè)收入為基數(shù)，2022年 營(yíng)業(yè)收入為基數(shù)的 157.73%，滿足 公司層面業(yè)績(jī)考核要求。 4、個(gè)人層面績(jī)效考核要求 按照《云南恩捷新材料股份有限公司 2022年股票期權(quán)與限制性 股票激勵(lì)計(jì)劃實(shí)施考核管理辦法》及公司內(nèi)部發(fā)布的對(duì)各類激勵(lì) 對(duì)象的考核辦法，公司及下屬子公司對(duì)激勵(lì)對(duì)象分年度進(jìn)行考 核，并依據(jù)考核結(jié)果確定其行權(quán)的比例，激勵(lì)對(duì)象個(gè)人當(dāng)年實(shí)際 行權(quán)額度=個(gè)人層面行權(quán)比例×個(gè)人當(dāng)年計(jì)劃行權(quán)額度。 激勵(lì)對(duì)象的績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果劃分為 A、B、C、D、E五個(gè)檔次，考 核評(píng)價(jià)表適用于考核對(duì)象。屆時(shí)根據(jù)下表確定激勵(lì)對(duì)象行權(quán)的比 評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn) A B C D E 標(biāo)準(zhǔn)系數(shù) 100% 90% 80% 75% 0%公司 2022年股票期權(quán)與限制性股 票激勵(lì)計(jì)劃授予股票期權(quán)的 877名 激勵(lì)對(duì)象中，82名激勵(lì)對(duì)象因個(gè)人 原因辭職，1名激勵(lì)對(duì)象非因執(zhí)行職 務(wù)身故；787名激勵(lì)對(duì)象***個(gè)行權(quán) 期個(gè)人績(jī)效考核結(jié)果為 A，4名激 勵(lì)對(duì)象個(gè)人績(jī)效考核評(píng)價(jià)結(jié)果為 B，2名激勵(lì)對(duì)象個(gè)人績(jī)效考核評(píng)價(jià) 結(jié)果為 C，1名激勵(lì)對(duì)象個(gè)人績(jī)效考 核評(píng)價(jià)結(jié)果為 D，無激勵(lì)對(duì)象個(gè)人 績(jī)效考核評(píng)價(jià)為結(jié)果 E。 評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)ABCDE 標(biāo)準(zhǔn)系數(shù)100%90%80%75%0%國(guó)浩律師（上海）事務(wù)所 法律意見書 國(guó)浩律師（上海）事務(wù)所 法律意見書
若激勵(lì)對(duì)象上一年度個(gè)人績(jī)效考核評(píng)級(jí)為 A、B、C、D,則上一年 度激勵(lì)對(duì)象個(gè)人績(jī)效考核“達(dá)標(biāo)”，激勵(lì)對(duì)象可按照本激勵(lì)計(jì)劃規(guī) 定的比例行權(quán)，當(dāng)期未行權(quán)部分由公司注銷；若激勵(lì)對(duì)象上一年 度個(gè)人績(jī)效考核結(jié)果為 E，則上一年度激勵(lì)對(duì)象個(gè)人績(jī)效考核“不 達(dá)標(biāo)”，公司將按照本激勵(lì)計(jì)劃的規(guī)定，取消該激勵(lì)對(duì)象當(dāng)期行權(quán) 額度，由公司注銷。 根據(jù)大華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具的《審計(jì)報(bào)告》（大華審字[2023]000299號(hào)）、公司第五屆董事會(huì)第七次會(huì)議決議、第五屆監(jiān)事會(huì)第七次會(huì)議決議、公司獨(dú)立董事關(guān)于相關(guān)事項(xiàng)的獨(dú)立意見，公司 2022年度業(yè)績(jī)指標(biāo)及考核結(jié)果均符合***個(gè)行權(quán)期的行權(quán)條件，本次可行權(quán)的激勵(lì)對(duì)象個(gè)人業(yè)績(jī)考核滿足本次激勵(lì)計(jì)劃***個(gè)行權(quán)期績(jī)效考核條件。

綜上，本所律師認(rèn)為，本次行權(quán)條件已成就，符合《管理辦法》等法律、法規(guī)、規(guī)范性文件和《激勵(lì)計(jì)劃》的相關(guān)規(guī)定。

（四）本次回購(gòu)的具體情況
1. 本次回購(gòu)注銷的原因
根據(jù)《管理辦法》、《激勵(lì)計(jì)劃》等有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，公司 2022年股票期權(quán)與限制性股票激勵(lì)計(jì)劃授予限制性股票的 826名激勵(lì)對(duì)象中，60名激勵(lì)對(duì)象因個(gè)人原因辭職，1名激勵(lì)對(duì)象非因執(zhí)行職務(wù)身故，4名激勵(lì)對(duì)象個(gè)人績(jī)效考核評(píng)價(jià)結(jié)果為 B，2名激勵(lì)對(duì)象個(gè)人績(jī)效考核評(píng)價(jià)結(jié)果為 C，1名激勵(lì)對(duì)象個(gè)人績(jī)效考核評(píng)價(jià)結(jié)果為 D，公司將對(duì)前述人員已獲授但尚未解除限售的限制性股票予以回購(gòu)注銷。

2. 本次回購(gòu)注銷的數(shù)量
公司本次回購(gòu)注銷限制性股票涉及激勵(lì)對(duì)象 68名，合計(jì)回購(gòu)注銷限制性股票 88,630股。

3. 本次回購(gòu)注銷的價(jià)格及資金來源
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解除限售條件是否滿足解除限售條件的說明1、公司未發(fā)生以下任一情形： （1）***近一個(gè)會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具否 定意見或者無法表示意見的審計(jì)報(bào)告； （2）***近一個(gè)會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出 具否定意見或者無法表示意見的審計(jì)報(bào)告； （3）上市后***近 36個(gè)月內(nèi)出現(xiàn)過未按法律法規(guī)、公司章程、 公開承諾進(jìn)行利潤(rùn)分配的情形； （4）法律法規(guī)規(guī)定不得實(shí)行股權(quán)激勵(lì)的； （5）中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。公司未發(fā)生相關(guān)任一情形，滿足該 解除限售條件。2、激勵(lì)對(duì)象未發(fā)生以下任一情形： （1）***近 12個(gè)月內(nèi)被證券交易所認(rèn)定為不適當(dāng)人選； （2）***近 12個(gè)月內(nèi)被中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)認(rèn)定為不適 當(dāng)人選； （3）***近 12個(gè)月內(nèi)因重大違法違規(guī)行為被中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其 派出機(jī)構(gòu)行政處罰或者采取市場(chǎng)禁入措施； （4）具有《公司法》規(guī)定的不得擔(dān)任公司董事、高級(jí)管理人 員情形的； （5）法律法規(guī)規(guī)定不得參與上市公司股權(quán)激勵(lì)的； （6）中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。激勵(lì)對(duì)象未發(fā)生相關(guān)任一情形，滿 足該解除限售條件。國(guó)浩律師（上海）事務(wù)所 法律意見書 國(guó)浩律師（上海）事務(wù)所 法律意見書
3、公司層面業(yè)績(jī)考核要求 以 2021年?duì)I業(yè)收入為基數(shù)，2022年?duì)I業(yè)收入不低于基數(shù)的 150%。根據(jù)大華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通 合伙）出具的《審計(jì)報(bào)告》（大華審 字[2023]000299號(hào)），公司 2022年 營(yíng)業(yè)收入為 12,590,925,529.68元。 以 2021年?duì)I業(yè)收入為基數(shù)，2022年 營(yíng)業(yè)收入為基數(shù)的 157.73%，滿足公 司層面業(yè)績(jī)考核要求。 4、個(gè)人層面績(jī)效考核要求 按照《云南恩捷新材料股份有限公司2022年股票期權(quán)與限制 性股票激勵(lì)計(jì)劃實(shí)施考核管理辦法》及公司內(nèi)部發(fā)布的對(duì)各 類激勵(lì)對(duì)象的考核辦法，公司及下屬子公司對(duì)激勵(lì)對(duì)象分年 度進(jìn)行考核，并依據(jù)考核結(jié)果確定其解除限售的比例，激勵(lì) 對(duì)象個(gè)人當(dāng)年實(shí)際解除限售額度=個(gè)人層面解除限售比例× 個(gè)人當(dāng)年計(jì)劃解除限售額度。 激勵(lì)對(duì)象的績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果劃分為A、B、C、D、E五個(gè)檔次， 考核評(píng)價(jià)表適用于考核對(duì)象。屆時(shí)根據(jù)下表確定激勵(lì)對(duì)象解 除限售的比例。 公司 2022年股票期權(quán)與限制性股票 激勵(lì)計(jì)劃授予限制性股票的 826名 激勵(lì)對(duì)象中，60名激勵(lì)對(duì)象因個(gè)人 原因辭職，1名激勵(lì)對(duì)象非因執(zhí)行職 務(wù)身故；758名激勵(lì)對(duì)象***個(gè)解除 限售期個(gè)人績(jī)效考核結(jié)果為 A，4名 激勵(lì)對(duì)象個(gè)人績(jī)效考核評(píng)價(jià)結(jié)果為 B，2名激勵(lì)對(duì)象個(gè)人績(jī)效考核評(píng)價(jià) 結(jié)果為 C，1名激勵(lì)對(duì)象個(gè)人績(jī)效考 核評(píng)價(jià)結(jié)果為 D，無激勵(lì)對(duì)象個(gè)人 績(jī)效考核評(píng)價(jià)為結(jié)果 E。評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)ABCDE 標(biāo)準(zhǔn)系數(shù)100%90%80%75%0% 若激勵(lì)對(duì)象上一年度個(gè)人績(jī)效考核評(píng)級(jí)為 A、B、C、D，則 上一年度激勵(lì)對(duì)象個(gè)人績(jī)效考核“達(dá)標(biāo)”，激勵(lì)對(duì)象可按照 本激勵(lì)計(jì)劃規(guī)定的比例解除限售，當(dāng)期未解除限售部分由公 司回購(gòu)注銷，回購(gòu)價(jià)格為授予價(jià)格加上銀行同期存款利息之 和；若激勵(lì)對(duì)象上一年度個(gè)人績(jī)效考核結(jié)果為 E，則上一年 度激勵(lì)對(duì)象個(gè)人績(jī)效考核“不達(dá)標(biāo)”，公司將按照本激勵(lì)計(jì) 劃的規(guī)定，取消該激勵(lì)對(duì)象當(dāng)期解除限售額度，由公司回購(gòu) 注銷，回購(gòu)價(jià)格為授予價(jià)格加上銀行同期存款利息之和。 綜上，本所律師認(rèn)為，公司本次解除限售的解除限售期已屆滿，解除限售條件已成就，符合《管理辦法》等法律、法規(guī)、規(guī)范性文件和《激勵(lì)計(jì)劃》的相關(guān)規(guī)定。

三、結(jié)論意見
綜上所述，本所律師認(rèn)為，截至本法律意見書出具之日，公司本次調(diào)整、本次注銷、本次行權(quán)、本次回購(gòu)及本次解除限售相關(guān)事項(xiàng)已經(jīng)取得現(xiàn)階段必要的批準(zhǔn)和授權(quán)；本次調(diào)整、本次注銷、本次回購(gòu)符合《管理辦法》等法律、法規(guī)、規(guī)國(guó)浩律師（上海）事務(wù)所 法律意見書 范性文件和《激勵(lì)計(jì)劃》的相關(guān)規(guī)定；本次激勵(lì)計(jì)劃***個(gè)行權(quán)期的行權(quán)條件已滿足，公司實(shí)施本次行權(quán)符合《管理辦法》等法律、法規(guī)、規(guī)范性文件和《激勵(lì)計(jì)劃》的相關(guān)規(guī)定；公司本次解除限售的解除限售期已屆滿，解除限售條件已成就，符合《管理辦法》等法律、法規(guī)、規(guī)范性文件和《激勵(lì)計(jì)劃》的相關(guān)規(guī)定。

公司尚需就本次調(diào)整、本次注銷、本次行權(quán)、本次回購(gòu)及本次解除限售依法履行信息披露義務(wù)并辦理相關(guān)手續(xù)。

（以下無正文）
國(guó)浩律師（上海）事務(wù)所 法律意見書 第三節(jié) 簽署頁(yè)
（本頁(yè)無正文，為《國(guó)浩律師（上海）事務(wù)所關(guān)于云南恩捷新材料股份有限公司2022年股票期權(quán)與限制性股票激勵(lì)計(jì)劃調(diào)整股票期權(quán)行權(quán)價(jià)格、注銷部分股票期權(quán)、***個(gè)行權(quán)期行權(quán)條件成就、回購(gòu)注銷部分限制性股票及限制性股票***個(gè)解除限售期解除限售條件成就之法律意見書》之簽署頁(yè)）

本法律意見書于 2023年 6月 25日出具，正本三份，無副本。



國(guó)浩律師（上海）事務(wù)所

負(fù)責(zé)人： 經(jīng)辦律師：


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陳小形

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