證券簡(jiǎn)稱(chēng)：歐普康視

證券代碼：300595

歐普康視科技股份有限公司

2023年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃

（草案）摘要

歐普康視科技股份有限公司

二〇二三年六月

聲明

本公司及全體董事、監(jiān)事保證本激勵(lì)計(jì)劃及其摘要不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)其真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性承擔(dān)個(gè)別和連帶的法律責(zé)任。

所有激勵(lì)對(duì)象承諾，如因本公司信息披露文件中有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，導(dǎo)致不符合授予權(quán)益或行使權(quán)益安排的，激勵(lì)對(duì)象應(yīng)當(dāng)自相關(guān)信息披露文件被確認(rèn)存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏后，將由股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃所獲得的全部利益返還本公司。

本激勵(lì)計(jì)劃實(shí)施后不存在導(dǎo)致公司股權(quán)分布發(fā)生變化而不具備上市條件的情況。

特別提示

一、本激勵(lì)計(jì)劃系依據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》《中華人民共和國(guó)證券法》《上市公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法》《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則（2020年修訂）》《創(chuàng)業(yè)板上市公司業(yè)務(wù)辦理指南第5號(hào)—股權(quán)激勵(lì)》和其他有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件，以及《歐普康視科技股份有限公司章程》制訂。

二、公司不存在《上市公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法》第七條規(guī)定的不得實(shí)行股權(quán)激勵(lì)的情形。

三、本激勵(lì)計(jì)劃的激勵(lì)對(duì)象不包括公司監(jiān)事、獨(dú)立董事。激勵(lì)對(duì)象符合《上市公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法》第八條、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則（2020年修訂）》第 8.4.2條的規(guī)定。

四、本激勵(lì)計(jì)劃采取的激勵(lì)工具為限制性股票（指***類(lèi)限制性股票，下同）。股票來(lái)源為歐普康視科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“歐普康視”“本公司”“公司”或“上市公司”）向激勵(lì)對(duì)象發(fā)行的本公司A股普通股股票。

五、本激勵(lì)計(jì)劃擬授予的限制性股票數(shù)量3,531,400股，涉及的標(biāo)的股票種類(lèi)為人民幣A股普通股，占本激勵(lì)計(jì)劃草案公告時(shí)公司股本總額894,826,637股的0.40%。其中***授予2,825,100股，占本激勵(lì)計(jì)劃擬授予的限制性股票總額的80.00%，占本激勵(lì)計(jì)劃草案公告時(shí)公司股本總額894,826,637股的0.32%；預(yù)留706,300股，占本激勵(lì)計(jì)劃擬授予的限制性股票總額的20%，占本激勵(lì)計(jì)劃草案公告時(shí)公司股本總額894,826,637股的0.08%。

公司全部在有效期內(nèi)的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃所涉及的標(biāo)的股票總數(shù)累計(jì)未超過(guò)公司股本總額894,826,637股的20%。本激勵(lì)計(jì)劃中任何一名激勵(lì)對(duì)象通過(guò)全部在有效期內(nèi)的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃獲授的本公司股票，累計(jì)未超過(guò)本激勵(lì)計(jì)劃草案公告時(shí)公司股本總額的 1%。

在本激勵(lì)計(jì)劃公告當(dāng)日至激勵(lì)對(duì)象完成限制性股票登記期間，若公司發(fā)生資本公積轉(zhuǎn)增股本、派發(fā)股票紅利、股份拆細(xì)或縮股、配股、派息等事宜，限制性股票的授予價(jià)格或授予數(shù)量將根據(jù)本激勵(lì)計(jì)劃予以相應(yīng)的調(diào)整。

六、本激勵(lì)計(jì)劃的限制性股票的授予價(jià)格為15.15元/股。在本激勵(lì)計(jì)劃公告當(dāng)日至激勵(lì)對(duì)象完成限制性股票登記期間，若公司發(fā)生資本公積轉(zhuǎn)增股本、派發(fā)股票紅利、股份拆細(xì)或縮股、配股、派息等事宜，限制性股票的授予價(jià)格將根據(jù)本激勵(lì)計(jì)劃的規(guī)定予以相應(yīng)的調(diào)整。

七、本激勵(lì)計(jì)劃授予的激勵(lì)對(duì)象總?cè)藬?shù)為97人（不含預(yù)留部分），包括公司公告本激勵(lì)計(jì)劃時(shí)在公司（含公司下屬控股子公司，下同）任職的管理人員、核心技術(shù)（業(yè)務(wù)）人員。參與本激勵(lì)計(jì)劃的激勵(lì)對(duì)象不包括獨(dú)立董事、監(jiān)事及單獨(dú)或合計(jì)持有公司5%以上股份的股東或?qū)嶋H控制人及其配偶、父母、子女。

預(yù)留激勵(lì)對(duì)象指本激勵(lì)計(jì)劃獲得股東大會(huì)批準(zhǔn)時(shí)尚未確定但在本激勵(lì)計(jì)劃存續(xù)期間納入激勵(lì)計(jì)劃的激勵(lì)對(duì)象，在本激勵(lì)計(jì)劃經(jīng)股東大會(huì)審議通過(guò)后12個(gè)月內(nèi)確定。預(yù)留激勵(lì)對(duì)象的確定標(biāo)準(zhǔn)參照***授予的標(biāo)準(zhǔn)確定。

八、本激勵(lì)計(jì)劃有效期自限制性股票授予之日起至激勵(lì)對(duì)象獲授的限制性股票全部解除限售或回購(gòu)注銷(xiāo)之日止，***長(zhǎng)不超過(guò)78個(gè)月。

九、本激勵(lì)計(jì)劃相關(guān)信息披露文件不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏；不為激勵(lì)對(duì)象依本激勵(lì)計(jì)劃獲取有關(guān)限制性股票提供貸款以及其他任何形式的財(cái)務(wù)資助，包括為其貸款提供擔(dān)保。

十、公司因信息披露文件中有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，導(dǎo)致不符合授予權(quán)益或行使權(quán)益安排的，激勵(lì)對(duì)象應(yīng)當(dāng)自相關(guān)信息披露文件被確認(rèn)存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏后，將由本激勵(lì)計(jì)劃所獲得的全部利益返還公司。

十一、本激勵(lì)計(jì)劃經(jīng)公司股東大會(huì)審議通過(guò)后方可實(shí)施。

十二、自股東大會(huì)審議通過(guò)本激勵(lì)計(jì)劃之日起60日內(nèi)，公司將按相關(guān)規(guī)定召開(kāi)董事會(huì)對(duì)激勵(lì)對(duì)象進(jìn)行授予，并完成公告、登記等相關(guān)程序。公司未能在60日內(nèi)完成上述工作的，將及時(shí)披露未完成的原因，并宣告終止實(shí)施本激勵(lì)計(jì)劃，未授予的限制性股票失效。（根據(jù)《上市公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法》及其他相關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定上市公司不得授出限制性股票的期間不計(jì)算在 60日內(nèi)）。

十三、本激勵(lì)計(jì)劃的實(shí)施不會(huì)導(dǎo)致公司股權(quán)分布不符合上市條件的要求。

目 錄

聲 明...........................................................................................................................................1

特別提示..........................................................................................................................................1

***章釋義...................................................................................................................................5

第二章本激勵(lì)計(jì)劃的目的與原則.........................................................................................6

第三章本激勵(lì)計(jì)劃的管理機(jī)構(gòu)..............................................................................................7

第四章激勵(lì)對(duì)象的確定依據(jù)和范圍.....................................................................................8

第五章限制性股票的來(lái)源、數(shù)量和分配.........................................................................10

第六章本激勵(lì)計(jì)劃的有效期、授予日、限售期、解除限售安排和禁售期........12

第七章限制性股票的授予價(jià)格及授予價(jià)格的確定方法.............................................15

第八章限制性股票的授予與解除限售條件....................................................................16

第九章限制性股票激勵(lì)計(jì)劃的調(diào)整方法和程序...........................................................20

第十章限制性股票的會(huì)計(jì)處理...........................................................................................22

第十一章公司/激勵(lì)對(duì)象發(fā)生異動(dòng)的處理.......................................................................24

第十二章限制性股票回購(gòu)注銷(xiāo)原則..................................................................................27

第十三章附則............................................................................................................................29

***章釋義

以下詞語(yǔ)如無(wú)特殊說(shuō)明，在本文中具有如下含義：

歐普康視、本公司、公司、上市公司 指 歐普康視科技股份有限公司（含下屬控股子公司）

本激勵(lì)計(jì)劃、本計(jì)劃 指 歐普康視科技股份有限公司2023年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃

限制性股票 指 公司根據(jù)本激勵(lì)計(jì)劃規(guī)定的條件和價(jià)格，授予激勵(lì)對(duì)象一定數(shù)量的公司股票，該等股票設(shè)置一定期限的限售期，在達(dá)到本激勵(lì)計(jì)劃規(guī)定的解除限售條件后，方可解除限售流通。

激勵(lì)對(duì)象 指 按照本激勵(lì)計(jì)劃規(guī)定，獲得限制性股票的公司與下屬控股子公司的管理人員、核心技術(shù)（業(yè)務(wù)）人員

授予日 指 公司向激勵(lì)對(duì)象授予限制性股票的日期，授予日必須為交易日

授予價(jià)格 指 公司授予激勵(lì)對(duì)象每一股限制性股票的價(jià)格

限售期 指 激勵(lì)對(duì)象根據(jù)本激勵(lì)計(jì)劃獲授的限制性股票被禁止轉(zhuǎn)讓、用于擔(dān)保、償還債務(wù)的期間

解除限售期 指 本激勵(lì)計(jì)劃規(guī)定的解除限售條件成就后，激勵(lì)對(duì)象持有的限制性股票可以解除限售并上市流通的期間

解除限售條件 指 根據(jù)本激勵(lì)計(jì)劃，激勵(lì)對(duì)象所獲限制性股票解除限售所必需滿(mǎn)足的條件

《公司法》 指 《中華人民共和國(guó)公司法》

《證券法》 指 《中華人民共和國(guó)證券法》

《管理辦法》 指 《上市公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法》

《上市規(guī)則》 指 《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則（2020年修訂）》

《公司章程》 指 《歐普康視科技股份有限公司章程》

《業(yè)務(wù)辦理指南》 指 《創(chuàng)業(yè)板上市公司業(yè)務(wù)辦理指南第 5號(hào)——股權(quán)激勵(lì)》

中國(guó)證監(jiān)會(huì) 指 中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)

證券交易所 指 深圳證券交易所

元 指 人民幣元

注：1、本草案所引用的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)，如無(wú)特殊說(shuō)明指合并報(bào)表口徑的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和根據(jù)該類(lèi)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)計(jì)算的財(cái)務(wù)指標(biāo)。

2、本草案中部分合計(jì)數(shù)與各明細(xì)數(shù)直接相加之和在尾數(shù)上如有差異，是由于四舍五入所造成。

第二章本激勵(lì)計(jì)劃的目的與原則

為了進(jìn)一步建立、健全公司長(zhǎng)效激勵(lì)機(jī)制，吸引和留住***人才，充分調(diào)動(dòng)公司與有下屬控股子公司的管理人員、核心技術(shù)（業(yè)務(wù)）人員的積極性，有效地將股東利益、公司利益和核心團(tuán)隊(duì)個(gè)人利益結(jié)合在一起，使各方共同關(guān)注公司的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展，在充分保障股東利益的前提下，按照收益與貢獻(xiàn)對(duì)等的原則，根據(jù)《公司法》《證券法》《管理辦法》《上市規(guī)則》《業(yè)務(wù)辦理指南》等有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件以及《公司章程》的規(guī)定，制定本激勵(lì)計(jì)劃。

第三章本激勵(lì)計(jì)劃的管理機(jī)構(gòu)

一、股東大會(huì)作為公司的***高權(quán)力機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)審議批準(zhǔn)本激勵(lì)計(jì)劃的實(shí)施、變更和終止。股東大會(huì)可以在其權(quán)限范圍內(nèi)將與本激勵(lì)計(jì)劃相關(guān)的部分事宜授權(quán)董事會(huì)辦理。

二、董事會(huì)是本激勵(lì)計(jì)劃的執(zhí)行管理機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)本激勵(lì)計(jì)劃的實(shí)施。董事會(huì)負(fù)責(zé)擬訂和修訂本激勵(lì)計(jì)劃，本激勵(lì)計(jì)劃審議通過(guò)后，報(bào)股東大會(huì)審議。董事會(huì)可以在股東大會(huì)授權(quán)范圍內(nèi)辦理本激勵(lì)計(jì)劃的其他相關(guān)事宜。

三、監(jiān)事會(huì)及獨(dú)立董事是本激勵(lì)計(jì)劃的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)就本激勵(lì)計(jì)劃是否有利于公司的持續(xù)發(fā)展，是否存在明顯損害公司及全體股東利益的情形發(fā)表意見(jiàn)。監(jiān)事會(huì)對(duì)本激勵(lì)計(jì)劃的實(shí)施是否符合相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件和證券交易所業(yè)務(wù)規(guī)則進(jìn)行監(jiān)督，并且負(fù)責(zé)審核激勵(lì)對(duì)象的名單。獨(dú)立董事將就本激勵(lì)計(jì)劃向所有股東征集委托投票權(quán)。

公司在股東大會(huì)審議通過(guò)股權(quán)激勵(lì)方案之前對(duì)其進(jìn)行變更的，獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)就變更后的方案是否有利于公司的持續(xù)發(fā)展，是否存在明顯損害公司及全體股東利益的情形發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)。

公司在向激勵(lì)對(duì)象授出權(quán)益前，獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)就股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃設(shè)定的激勵(lì)對(duì)象獲授權(quán)益的條件發(fā)表明確意見(jiàn)。若公司向激勵(lì)對(duì)象授出權(quán)益與本激勵(lì)計(jì)劃的安排存在差異，獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)（當(dāng)激勵(lì)對(duì)象發(fā)生變化時(shí)）應(yīng)當(dāng)同時(shí)發(fā)表明確意見(jiàn)。

激勵(lì)對(duì)象在行使權(quán)益前，獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)就股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃設(shè)定的激勵(lì)對(duì)象行使權(quán)益的條件是否成就發(fā)表明確意見(jiàn)。

第四章激勵(lì)對(duì)象的確定依據(jù)和范圍

一、激勵(lì)對(duì)象的確定依據(jù)

1、激勵(lì)對(duì)象確定的法律依據(jù)

本激勵(lì)計(jì)劃激勵(lì)對(duì)象根據(jù)《公司法》《證券法》《管理辦法》《上市規(guī)則》《業(yè)務(wù)辦理指南》等有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件和《公司章程》的相關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況而確定。

2、激勵(lì)對(duì)象確定的職務(wù)依據(jù)

本激勵(lì)計(jì)劃激勵(lì)對(duì)象為公司與下屬控股子公司的管理人員、核心技術(shù)（業(yè)務(wù)）人員（不包括公司獨(dú)立董事、監(jiān)事，也不包括單獨(dú)或合計(jì)持有公司5%以上股份的股東或?qū)嶋H控制人及其配偶、父母、子女）。

二、激勵(lì)對(duì)象的范圍

本激勵(lì)計(jì)劃涉及的***激勵(lì)對(duì)象共計(jì)97人，包括：

1、公司與下屬控股子公司的管理人員；

2、公司與下屬控股子公司的核心技術(shù)（業(yè)務(wù)）人員。

所有激勵(lì)對(duì)象必須在公司授予限制性股票時(shí)與公司或下屬控股子公司具有勞動(dòng)關(guān)系，并簽署勞動(dòng)合同。

預(yù)留權(quán)益授予的激勵(lì)對(duì)象由本激勵(lì)計(jì)劃經(jīng)股東大會(huì)審議通過(guò)后12個(gè)月內(nèi)確定，經(jīng)董事會(huì)提出、獨(dú)立董事及監(jiān)事會(huì)發(fā)表明確意見(jiàn)、律師發(fā)表專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)并出具法律意見(jiàn)書(shū)后，公司在***網(wǎng)站按要求及時(shí)準(zhǔn)確披露激勵(lì)對(duì)象相關(guān)信息。超過(guò)12個(gè)月未明確激勵(lì)對(duì)象的，預(yù)留權(quán)益失效。預(yù)留激勵(lì)對(duì)象的確定標(biāo)準(zhǔn)參照***授予激勵(lì)對(duì)象的標(biāo)準(zhǔn)確定。

本激勵(lì)計(jì)劃涉及的激勵(lì)對(duì)象不包括公司獨(dú)立董事、監(jiān)事、單獨(dú)或合計(jì)持有公司5%以上股份的股東或?qū)嶋H控制人及其配偶、父母、子女。下列人員不得成為本次股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的激勵(lì)對(duì)象：

（1）***近12個(gè)月內(nèi)被證券交易所認(rèn)定為不適當(dāng)人選；

（2）***近12個(gè)月內(nèi)被中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)認(rèn)定為不適當(dāng)人選；

（3）***近12個(gè)月內(nèi)因重大違法違規(guī)行為被中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)行政處罰或者采取市場(chǎng)禁入措施；

（4）具有《公司法》規(guī)定的不得擔(dān)任公司董事、高級(jí)管理人員情形的；

（5）法律法規(guī)規(guī)定不得參與上市公司股權(quán)激勵(lì)的；

（6）中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。

如在公司本次激勵(lì)計(jì)劃實(shí)施過(guò)程中，激勵(lì)對(duì)象出現(xiàn)以上規(guī)定不得參與本次激勵(lì)計(jì)劃情形的，公司將終止其參與本次激勵(lì)計(jì)劃的權(quán)利，取消其獲授資格，回購(gòu)注銷(xiāo)激勵(lì)對(duì)象尚未解除限售的限制性股票。

三、激勵(lì)對(duì)象的核實(shí)

1、本計(jì)劃經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)后，公司在內(nèi)部公示激勵(lì)對(duì)象的姓名和職務(wù)，公示期不少于10天。

2、公司監(jiān)事會(huì)將對(duì)激勵(lì)對(duì)象名單進(jìn)行審核，充分聽(tīng)取公示意見(jiàn)，并在公司股東大會(huì)審議本激勵(lì)計(jì)劃前5日披露監(jiān)事會(huì)對(duì)激勵(lì)對(duì)象名單審核及公示情況的說(shuō)明。經(jīng)公司董事會(huì)調(diào)整的激勵(lì)對(duì)象名單亦應(yīng)經(jīng)公司監(jiān)事會(huì)核實(shí)。

第五章限制性股票的來(lái)源、數(shù)量和分配

一、本激勵(lì)計(jì)劃的股票來(lái)源

本激勵(lì)計(jì)劃涉及的標(biāo)的股票來(lái)源為公司向激勵(lì)對(duì)象定向發(fā)行的公司A股普通股股票。

二、授出限制性股票的數(shù)量

本激勵(lì)計(jì)劃擬授予的限制性股票數(shù)量3,531,400股，涉及的標(biāo)的股票種類(lèi)為人民幣A股普通股，占本激勵(lì)計(jì)劃草案公告時(shí)公司股本總額894,826,637股的0.40%。其中***授予2,825,100股，占本激勵(lì)計(jì)劃擬授予的限制性股票總額的80.00%，占本激勵(lì)計(jì)劃草案公告時(shí)公司股本總額894,826,637股的0.32%；預(yù)留706,300股，占本激勵(lì)計(jì)劃擬授予的限制性股票總額的20%，占本激勵(lì)計(jì)劃草案公告時(shí)公司股本總額894,826,637股的0.08%。

本激勵(lì)計(jì)劃中任何一名激勵(lì)對(duì)象所獲授限制性股票數(shù)量未超過(guò)本激勵(lì)計(jì)劃草案公司股本總額的1%。

公司全部在有效期內(nèi)的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃所涉及的標(biāo)的股票總數(shù)累計(jì)未超過(guò)公司股本總額894,826,637股的20%。

在本激勵(lì)計(jì)劃公告當(dāng)日至激勵(lì)對(duì)象完成限制性股票登記期間，若公司發(fā)生資本公積轉(zhuǎn)增股本、派發(fā)股票紅利、股份拆細(xì)或縮股、配股、派息等事宜，限制性股票的授予價(jià)格或授予數(shù)量將根據(jù)本激勵(lì)計(jì)劃予以相應(yīng)的調(diào)整。

三、激勵(lì)對(duì)象獲授的限制性股票分配情況

本激勵(lì)計(jì)劃授予的限制性股票在各激勵(lì)對(duì)象間的分配情況如下表所示：

項(xiàng) 目 獲授的限制性股票數(shù)量（股） 占授予權(quán)益總量的比例 占目前股本總額的比例

施賢梅 董事、副總經(jīng)理、董事會(huì)秘書(shū) 125,000 3.54% 0.01%

董國(guó)欣 副總經(jīng)理 125,000 3.54% 0.01%

肖永戰(zhàn) 副總經(jīng)理 125,000 3.54% 0.01%

FuZhiying（付志英） 董事、副總經(jīng)理 125,000 3.54% 0.01%

公司與下屬控股子公司的管理人員、核心技術(shù)（業(yè)務(wù)）人員（93人） 2,325,100 65.84% 0.28%

預(yù)留部分 706,300 20.00% 0.08%

合計(jì) 353,1400 100% 0.40%

注：1、上述任何一名激勵(lì)對(duì)象通過(guò)全部在有效期內(nèi)的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃獲授的本公司股票均未超過(guò)本激勵(lì)計(jì)劃公告時(shí)公司股本總額的1%。公司全部在有效期內(nèi)的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃所涉及的標(biāo)的股票總數(shù)累計(jì)不超過(guò)本激勵(lì)計(jì)劃公告時(shí)公司股本總額的20%。

2、本激勵(lì)計(jì)劃激勵(lì)對(duì)象未同時(shí)參與兩個(gè)或兩個(gè)以上上市公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃，本激勵(lì)計(jì)劃激勵(lì)對(duì)象不包括獨(dú)立董事、監(jiān)事、單獨(dú)或合計(jì)持有公司5%以上股份的股東或?qū)嶋H控制人及其配偶、父母、子女。

3、預(yù)留部分的激勵(lì)對(duì)象由本計(jì)劃經(jīng)股東大會(huì)審議通過(guò)后 12個(gè)月內(nèi)確定，經(jīng)董事會(huì)提出、獨(dú)立董事及監(jiān)事會(huì)發(fā)表明確意見(jiàn)、律師發(fā)表專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)并出具法律意見(jiàn)書(shū)后，公司在***網(wǎng)站按要求及時(shí)準(zhǔn)確披露當(dāng)次激勵(lì)對(duì)象相關(guān)信息。

4、以上合計(jì)數(shù)據(jù)與各明細(xì)數(shù)相加之和在尾數(shù)上如有差異是由于四舍五入所造成。

第六章本激勵(lì)計(jì)劃的有效期、授予日、限售期、解除限售安排和禁售期

一、本激勵(lì)計(jì)劃的有效期

本激勵(lì)計(jì)劃的有效期自限制性股票授予登記完成之日起至激勵(lì)對(duì)象獲授的限制性股票全部解除限售或回購(gòu)注銷(xiāo)之日止，***長(zhǎng)不超過(guò)78個(gè)月。

二、本激勵(lì)計(jì)劃的授予日

授予日在本激勵(lì)計(jì)劃經(jīng)公司股東大會(huì)審議通過(guò)后由董事會(huì)確定。公司需在股東大會(huì)審議通過(guò)本激勵(lì)計(jì)劃之日起60日內(nèi)，按相關(guān)規(guī)定召開(kāi)董事會(huì)對(duì)激勵(lì)對(duì)象進(jìn)行授予，并完成公告、登記等相關(guān)程序。公司未能在60日內(nèi)完成上述工作的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露未完成的原因，并宣告終止實(shí)施本激勵(lì)計(jì)劃，未授予的限制性股票失效。

授予日必須為交易日，且不得為下列區(qū)間日：

（一）公司定期報(bào)告公告前三十日內(nèi)，因特殊原因推遲定期報(bào)告公告日期的自原預(yù)約公告日前三十日起算，至公告前一日；

（二）公司業(yè)績(jī)預(yù)告、業(yè)績(jī)快報(bào)公告前十日內(nèi)；

（三）自可能對(duì)公司股票及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的重大事件發(fā)生之日或者進(jìn)入決策程序之日，至依法披露后二個(gè)交易日內(nèi)；

（四）中國(guó)證監(jiān)會(huì)及深圳交易所規(guī)定的其它時(shí)間。

根據(jù)《管理辦法》及其他相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，上述公司不得授出限制性股票的期間不計(jì)入 60日期限之內(nèi)。如公司董事、高級(jí)管理人員作為被激勵(lì)對(duì)象在限制性股票授予前6個(gè)月內(nèi)發(fā)生過(guò)減持公司股票的行為且經(jīng)核查后不存在利用內(nèi)幕信息進(jìn)行交易的情形，公司可參照《證券法》中關(guān)于短線(xiàn)交易的規(guī)定，推遲至***后一筆減持交易之日起6個(gè)月后授予其限制性股票。

三、本激勵(lì)計(jì)劃的限售期和解除限售安排

（一）限售期

本激勵(lì)計(jì)劃***授予限制性股票的限售期分別為自限制性股票***授予登記完成之日起12個(gè)月、24個(gè)月、36個(gè)月、48個(gè)月、60個(gè)月。預(yù)留授予限制性股票的限售期分別為自預(yù)留授予的限制性股票授予登記完成之日起12個(gè)月、24個(gè)月、36個(gè)月、48個(gè)月。激勵(lì)對(duì)象根據(jù)本激勵(lì)計(jì)劃獲授的限制性股票在解除限售前不得轉(zhuǎn)讓、用于擔(dān)?；騼斶€債務(wù)。激勵(lì)對(duì)象獲授的限制性股票由于資本公積金轉(zhuǎn)增股本、股票紅利、股票拆細(xì)而取得的股份同時(shí)限售，不得在二級(jí)市場(chǎng)出售或以其他方式轉(zhuǎn)讓?zhuān)摰裙煞莸慕獬奘燮谂c限制性股票解除限售期相同。

（二）解除限售安排

限售期滿(mǎn)后，公司為滿(mǎn)足解除限售條件的激勵(lì)對(duì)象辦理解除限售事宜，未滿(mǎn)足解除限售條件的激勵(lì)對(duì)象持有的限制性股票由公司按本激勵(lì)計(jì)劃的原則回購(gòu)注銷(xiāo)。

1、本激勵(lì)計(jì)劃***授予的限制性股票的解除限售期及各期解除限售時(shí)間安排如下表所示：

解除限售安排 解除限售時(shí)間 解除限售比例

***個(gè)解除限售期 自***授予登記完成之日起12個(gè)月后的***交易日起至***授予登記完成之日起24個(gè)月內(nèi)的***后一個(gè)交易日當(dāng)日止 20%

第二個(gè)解除限售期 自***授予登記完成之日起24個(gè)月后的***交易日起至***授予登記完成之日起36個(gè)月內(nèi)的***后一個(gè)交易日當(dāng)日止 20%

第三個(gè)解除限售期 自***授予登記完成之日起36個(gè)月后的***交易日起至***授予登記完成之日起48個(gè)月內(nèi)的***后一個(gè)交易日當(dāng)日止 20%

第四個(gè)解除限售期 自***授予登記完成之日起48個(gè)月后的***交易日起至***授予登記完成之日起60個(gè)月內(nèi)的***后一個(gè)交易日當(dāng)日止 20%

第五個(gè)解除限售期 自***授予登記完成之日起60個(gè)月后的***交易日起至***授予登記完成之日起72個(gè)月內(nèi)的***后一個(gè)交易日當(dāng)日止 20%

2、本激勵(lì)計(jì)劃預(yù)留授予的限制性股票的解除限售期及各期解除限售時(shí)間安排如下：

解除限售安排 解除限售時(shí)間 解除限售比例

***個(gè)解除限售期 自預(yù)留授予登記完成之日起12個(gè)月后的***交易日起至預(yù)留授予登記完成之日起24個(gè)月內(nèi)的***后一個(gè)交易日當(dāng)日止 25%

第二個(gè)解除限售期 自預(yù)留授予登記完成之日起24個(gè)月后的***交易日起至預(yù)留授予登記完成之日起36個(gè)月內(nèi)的***后一個(gè)交易日當(dāng)日止 25%

第三個(gè)解除限售期 自預(yù)留授予登記完成之日起36個(gè)月后的***交易日起至預(yù)留授予登記完成之日起48個(gè)月內(nèi)的***后一個(gè) 交易日當(dāng)日止 25%

第四個(gè)解除限售期 自預(yù)留授予登記完成之日起48個(gè)月后的***交易日起至預(yù)留授予登記完成之日起60個(gè)月內(nèi)的***后一個(gè)交易日當(dāng)日止 25%

在上述約定期間內(nèi)未申請(qǐng)解除限售的限制性股票或因未達(dá)到解除限售條件而不能申請(qǐng)解除限售的該期限制性股票，公司將按本激勵(lì)計(jì)劃規(guī)定的原則回購(gòu)并注銷(xiāo)激勵(lì)對(duì)象相應(yīng)尚未解除限售的限制性股票。

四、本激勵(lì)計(jì)劃禁售期

禁售期是指對(duì)激勵(lì)對(duì)象解除限售后所獲股票進(jìn)行售出限制的時(shí)間段。本次限制性股票激勵(lì)計(jì)劃的限售規(guī)定按照《公司法》《證券法》等相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件和《公司章程》的規(guī)定執(zhí)行，具體內(nèi)容如下：

1、激勵(lì)對(duì)象為公司董事或高級(jí)管理人員的，其在任職期間每年轉(zhuǎn)讓的股份不得超過(guò)其所持有本公司股份總數(shù)的25%，在離職后半年內(nèi)，不得轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份。

2、激勵(lì)對(duì)象為公司董事或高級(jí)管理人員的，將其持有的本公司股票在買(mǎi)入后6個(gè)月內(nèi)賣(mài)出，或者在賣(mài)出后6個(gè)月內(nèi)又買(mǎi)入，由此所得收益歸本公司所有，本公司董事會(huì)將收回其所得收益。

3、在本激勵(lì)計(jì)劃有效期內(nèi)，如果《公司法》《證券法》等相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件和《公司章程》中對(duì)公司董事和高級(jí)管理人員持有股份轉(zhuǎn)讓的有關(guān)規(guī)定發(fā)生了變化，則這部分激勵(lì)對(duì)象轉(zhuǎn)讓其所持有的公司股票應(yīng)當(dāng)在轉(zhuǎn)讓時(shí)符合修改后的相關(guān)規(guī)定。

第七章限制性股票的授予價(jià)格及授予價(jià)格的確定方法

一、***授予部分限制性股票的授予價(jià)格

***授予部分限制性股票的授予價(jià)格為15.15元/股，即滿(mǎn)足授予條件后，激勵(lì)對(duì)象可以15.15元/股的價(jià)格購(gòu)買(mǎi)公司向激勵(lì)對(duì)象增發(fā)的公司限制性股票。

二、***授予部分限制性股票的授予價(jià)格的確定方法

***授予部分限制性股票授予價(jià)格不低于股票票面金額，且不低于下列價(jià)格較高者：

（一）本激勵(lì)計(jì)劃公告前1個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)（前1個(gè)交易日股票交易總額/前1個(gè)交易日股票交易總量）30.29元/股的50%，為15.15元/股；

（二）本激勵(lì)計(jì)劃公告前20個(gè)交易日（前20個(gè)交易日股票交易總額/前20個(gè)交易日股票交易總量）的公司股票交易均價(jià)股29.00元/股的50%，為14.50元/股。

三、預(yù)留限制性股票的授予價(jià)格的確定方法

預(yù)留的限制性股票在每次授予前，須召開(kāi)董事會(huì)審議通過(guò)相關(guān)議案，并披露授予情況的摘要。預(yù)留的限制性股票授予價(jià)格不低于股票票面金額，且不低于下列價(jià)格較高者：

（一）預(yù)留限制性股票授予董事會(huì)決議公告前1個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)的50%；

（二）預(yù)留限制性股票授予董事會(huì)決議公告前20個(gè)交易日、60個(gè)交易日或者120個(gè)交易日的公司股票交易均價(jià)之一的50%。

第八章限制性股票的授予與解除限售條件

一、限制性股票的授予條件

同時(shí)滿(mǎn)足下列授予條件時(shí)，公司應(yīng)向激勵(lì)對(duì)象授予限制性股票，反之，若下列任一授予條件未達(dá)成的，則公司不能向激勵(lì)對(duì)象授予限制性股票。

（一）公司未發(fā)生如下任一情形：

1、***近一個(gè)會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具否定意見(jiàn)或者無(wú)法表示意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告；

2、***近一個(gè)會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具否定意見(jiàn)或者無(wú)法表示意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告；

3、上市后***近36個(gè)月內(nèi)出現(xiàn)過(guò)未按法律法規(guī)、公司章程、公開(kāi)承諾進(jìn)行利潤(rùn)分配的情形；

4、法律法規(guī)規(guī)定不得實(shí)行股權(quán)激勵(lì)的；

5、中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。

（二）激勵(lì)對(duì)象未發(fā)生如下任一情形：

1、***近12個(gè)月內(nèi)年內(nèi)被證券交易所認(rèn)定為不適當(dāng)人選；

2、***近12個(gè)月內(nèi)被中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)認(rèn)定為不適當(dāng)人選；

3、***近12個(gè)月內(nèi)因重大違法違規(guī)行為被中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)行政處罰或者采取市場(chǎng)禁入措施；

4、具有《公司法》規(guī)定的不得擔(dān)任公司董事、高級(jí)管理人員情形的；

5、法律法規(guī)規(guī)定不得參與上市公司股權(quán)激勵(lì)的；

6、證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。

二、限制性股票的解除限售條件

解除限售期內(nèi)，同時(shí)滿(mǎn)足下列條件時(shí)，激勵(lì)對(duì)象獲授的限制性股票方可解除限售：

（一）公司未發(fā)生如下任一情形：

1、***近一個(gè)會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具否定意見(jiàn)或者無(wú)法表示意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告；

2、***近一個(gè)會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具否定意見(jiàn)或者無(wú)法表示意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告；

3、上市后***近36個(gè)月內(nèi)出現(xiàn)過(guò)未按法律法規(guī)、公司章程、公開(kāi)承諾進(jìn)行利潤(rùn)分配的情形；

4、法律法規(guī)規(guī)定不得實(shí)行股權(quán)激勵(lì)的；

5、中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。

公司發(fā)生上述第（一）條規(guī)定情形之一的，所有激勵(lì)對(duì)象根據(jù)本激勵(lì)計(jì)劃已獲授但尚未解除限售的限制性股票應(yīng)當(dāng)由公司按授予價(jià)格回購(gòu)注銷(xiāo)。

（二）激勵(lì)對(duì)象未發(fā)生如下任一情形：

1、***近12個(gè)月內(nèi)被證券交易所認(rèn)定為不適當(dāng)人選；

2、***近12個(gè)月內(nèi)被中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)認(rèn)定為不適當(dāng)人選；

3、***近12個(gè)月內(nèi)因重大違法違規(guī)行為被中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)行政處罰或者采取市場(chǎng)禁入措施；

4、具有《公司法》規(guī)定的不得擔(dān)任公司董事、高級(jí)管理人員情形的；

5、法律法規(guī)規(guī)定不得參與上市公司股權(quán)激勵(lì)的；

6、證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。

如激勵(lì)對(duì)象發(fā)生上述第（二）條規(guī)定情形之一的，則該激勵(lì)對(duì)象根據(jù)本激勵(lì)計(jì)劃已獲授但尚未解除限售的限制性股票應(yīng)當(dāng)由公司按授予價(jià)格回購(gòu)注銷(xiāo)。

（三）公司層面業(yè)績(jī)考核要求

1、本激勵(lì)計(jì)劃***授予的限制性股票各年度業(yè)績(jī)考核目標(biāo)如下：

本激勵(lì)計(jì)劃***授予的限制性股票解除限售考核年度為 2022-2026年五個(gè)會(huì)計(jì)年度，每個(gè)會(huì)計(jì)年度考核一次，各年度公司業(yè)績(jī)考核目標(biāo)如下表所示：

解除限售期 業(yè)績(jī)考核目標(biāo)

***個(gè)解除限售期 以2022年扣非凈利潤(rùn)為基數(shù)，2023年扣非凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率不低于20%；

第二個(gè)解除限售期 以2022年扣非凈利潤(rùn)為基數(shù)，2024年扣非凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率不低于44%；

第三個(gè)解除限售期 以2022年扣非凈利潤(rùn)為基數(shù)，2025年扣非凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率不低于72.80%；

第四個(gè)解除限售期 以2022年扣非凈利潤(rùn)為基數(shù)，2026年扣非凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率不低于107.36%；

第五個(gè)解除限售期 以2022年扣非凈利潤(rùn)為基數(shù)，2027年扣非凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率不低于148.83%。

注：上述“扣非凈利潤(rùn)”指經(jīng)審計(jì)的合并報(bào)表扣非凈利潤(rùn)扣除股權(quán)激勵(lì)攤銷(xiāo)成本影響后的歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)，下同。

2、本激勵(lì)計(jì)劃預(yù)留授予的限制性股票各年度業(yè)績(jī)考核目標(biāo)如下：

本激勵(lì)計(jì)劃預(yù)留授予的限制性股票解除限售考核年度為2024-2027年四個(gè)會(huì)計(jì)年度，每個(gè)會(huì)計(jì)年度考核一次，各年度公司業(yè)績(jī)考核目標(biāo)如下表所示：

解除限售期 業(yè)績(jī)考核目標(biāo)

***個(gè)解除限售期 以2022年扣非凈利潤(rùn)為基數(shù)，2024年扣非凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率不低于44%；

第二個(gè)解除限售期 以2022年扣非凈利潤(rùn)為基數(shù)，2025年扣非凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率不低于72.80%；

第三個(gè)解除限售期 以2022年扣非凈利潤(rùn)為基數(shù)，2026年扣非凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率不低于107.36%；

第四個(gè)解除限售期 以2022年扣非凈利潤(rùn)為基數(shù)，2027年扣非凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率不低于148.83%。

上述扣非凈利潤(rùn)數(shù)據(jù)只有公司滿(mǎn)足各年度業(yè)績(jī)考核目標(biāo)，所有激勵(lì)對(duì)象對(duì)應(yīng)考核年度的限制性股票方可解除限售。公司如未滿(mǎn)足當(dāng)年度業(yè)績(jī)考核目標(biāo)的，所有激勵(lì)對(duì)象對(duì)應(yīng)考核年度的限制性股票均不得解除限售，由公司按授予價(jià)格回購(gòu)注銷(xiāo)。

（四）個(gè)人層面業(yè)績(jī)考核要求

1、公司總部及自營(yíng)終端員工：

在本激勵(lì)計(jì)劃有效期內(nèi)的各年度，對(duì)所有激勵(lì)對(duì)象進(jìn)行考核。激勵(lì)對(duì)象的個(gè)人層面績(jī)效考核按照公司現(xiàn)行薪酬與考核的相關(guān)規(guī)定組織實(shí)施，并依照激勵(lì)對(duì)象的績(jī)效考核結(jié)果確定其當(dāng)期解除限售的比例，激勵(lì)對(duì)象個(gè)人當(dāng)年實(shí)際解除限售額度=標(biāo)準(zhǔn)系數(shù)×個(gè)人當(dāng)年計(jì)劃解除限售額度。屆時(shí)根據(jù)下表確定激勵(lì)對(duì)象解除限售的額度：

考核結(jié)果 標(biāo)準(zhǔn)系數(shù)

≥70 1.0

＜70 【月度綜合考評(píng)分≥70的月份數(shù)】/12

激勵(lì)對(duì)象當(dāng)年因個(gè)人績(jī)效考核未達(dá)標(biāo)而不能解除限售的限制性股票，由公司按授予價(jià)格進(jìn)行回購(gòu)注銷(xiāo)。

2、有獨(dú)立考核指標(biāo)的控股子公司（非自營(yíng)子公司）員工：達(dá)到與激勵(lì)對(duì)象簽訂的《限制性股票激勵(lì)計(jì)劃協(xié)議書(shū)》中約定的條款，其中：有效扣非凈利潤(rùn)是指非自營(yíng)子公司合并報(bào)表扣非凈利潤(rùn)扣除股權(quán)激勵(lì)攤銷(xiāo)成本和公司同意業(yè)績(jī)考核時(shí)調(diào)整損益影響后的歸屬于非直營(yíng)子公司股東的凈利潤(rùn)。非自營(yíng)子公司激勵(lì)對(duì)象當(dāng)年因有效扣非凈利潤(rùn)未達(dá)標(biāo)而不能解除限售的限制性股票，由公司按授予價(jià)格進(jìn)行回購(gòu)注銷(xiāo)。

若授予權(quán)益條件未成就，相關(guān)權(quán)益不得遞延至下期。

三、考核指標(biāo)的科學(xué)性和合理性說(shuō)明

本次限制性股票激勵(lì)計(jì)劃的考核指標(biāo)分為兩個(gè)層次，分別為公司層面業(yè)績(jī)考核、個(gè)人層面績(jī)效考核。

公司層面業(yè)績(jī)指標(biāo)體系為扣非凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率，扣非凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率指標(biāo)反映公司盈利能力的及企業(yè)成長(zhǎng)性的***終體現(xiàn)，能夠樹(shù)立較好的資本市場(chǎng)形象。在綜合考慮了宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、歷史業(yè)績(jī)、行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)情況以及公司未來(lái)的發(fā)展規(guī)劃等相關(guān)因素的基礎(chǔ)上，公司為本次限制性股票激勵(lì)計(jì)劃設(shè)定了前述業(yè)績(jī)考核目標(biāo)。

除公司層面的業(yè)績(jī)考核外，公司對(duì)個(gè)人還設(shè)置了嚴(yán)密的績(jī)效考核體系，能夠?qū)?lì)對(duì)象的工作績(jī)效做出較為準(zhǔn)確、***的綜合評(píng)價(jià)。公司將根據(jù)激勵(lì)對(duì)象前一年度績(jī)效考評(píng)結(jié)果，確定激勵(lì)對(duì)象個(gè)人是否達(dá)到解除限售的條件。

綜上，公司本次激勵(lì)計(jì)劃的考核體系具有***性、綜合性及可操作性，考核指標(biāo)設(shè)定具有良好的科學(xué)性和合理性，同時(shí)對(duì)激勵(lì)對(duì)象具有約束效果，能夠達(dá)到本次激勵(lì)計(jì)劃的考核目的。

第九章限制性股票激勵(lì)計(jì)劃的調(diào)整方法和程序

一、限制性股票數(shù)量的調(diào)整方法

若在本激勵(lì)計(jì)劃公告當(dāng)日至激勵(lì)對(duì)象完成限制性股票股份登記期間，公司有資本公積轉(zhuǎn)增股本、派送股票紅利、股份拆細(xì)、配股、縮股等事項(xiàng)，應(yīng)對(duì)限制性股票數(shù)量進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整。調(diào)整方法如下：

1、資本公積轉(zhuǎn)增股本、派送股票紅利、股份拆細(xì)

Q＝Q0×（1＋n）

其中：Q0為調(diào)整前的限制性股票數(shù)量；n為每股的資本公積轉(zhuǎn)增股本、派送股票紅利、股份拆細(xì)的比率（即每股股票經(jīng)轉(zhuǎn)增、送股或拆細(xì)后增加的股票數(shù)量）；Q為調(diào)整后的限制性股票數(shù)量。

2、配股

Q＝Q0×P1×（1＋n）÷（P1＋P2×n）

其中：Q0為調(diào)整前的限制性股票數(shù)量；P1為股權(quán)登記日當(dāng)日收盤(pán)價(jià)；P2為配股價(jià)格；n為配股的比例（即配股的股數(shù)與配股前公司總股本的比例）；Q為調(diào)整后的限制性股票數(shù)量。

3、縮股

Q＝Q0×n

其中：Q0為調(diào)整前的限制性股票數(shù)量；n為縮股比例（即1股公司股票縮為n股股票）；Q為調(diào)整后的限制性股票數(shù)量。

4、增發(fā)

公司在發(fā)生增發(fā)新股的情況下，限制性股票數(shù)量不做調(diào)整。

二、限制性股票授予價(jià)格的調(diào)整方法

若在本激勵(lì)計(jì)劃公告當(dāng)日至激勵(lì)對(duì)象完成限制性股票股份登記期間，公司有資本公積轉(zhuǎn)增股本、派送股票紅利、股份拆細(xì)、配股、縮股或派息等事項(xiàng)，應(yīng)對(duì)限制性股票的授予價(jià)格進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整。調(diào)整方法如下：

1、資本公積轉(zhuǎn)增股本、派送股票紅利、股份拆細(xì)

P＝P0÷（1＋n）

其中：P0為調(diào)整前的授予價(jià)格；n為每股的資本公積轉(zhuǎn)增股本、派送股票紅利、股份拆細(xì)的比率；P為調(diào)整后的授予價(jià)格。

2、配股

P＝P0×（P1＋P2×n）÷[P1×（1＋n）]

其中：P0為調(diào)整前的授予價(jià)格；P1為股權(quán)登記日當(dāng)日收盤(pán)價(jià)；P2為配股價(jià)格；n為配股的比例（即配股的股數(shù)與配股前股份公司總股本的比例）；P為調(diào)整后的授予價(jià)格。

3、縮股

P＝P0÷n

其中：P0為調(diào)整前的授予價(jià)格；n為縮股比例；P為調(diào)整后的授予價(jià)格。

4、派息

P＝P0-V

其中：P0為調(diào)整前的授予價(jià)格；V為每股的派息額；P為調(diào)整后的授予價(jià)格。經(jīng)派息調(diào)整后，P仍須大于1。

5、增發(fā)

公司在發(fā)生增發(fā)新股的情況下，限制性股票的授予價(jià)格不做調(diào)整。

三、限制性股票激勵(lì)計(jì)劃調(diào)整的程序

當(dāng)出現(xiàn)前述情況時(shí)，應(yīng)由公司董事會(huì)審議通過(guò)關(guān)于調(diào)整限制性股票數(shù)量、授予價(jià)格的議案。公司應(yīng)聘請(qǐng)律師就上述調(diào)整是否符合《管理辦法》《公司章程》和本激勵(lì)計(jì)劃的規(guī)定向公司董事會(huì)出具專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)。調(diào)整議案經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)后，公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露董事會(huì)決議公告，同時(shí)公告律師事務(wù)所意見(jiàn)。

第十章限制性股票的會(huì)計(jì)處理

按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第11號(hào)--股份支付》的規(guī)定，公司將在限售期的每個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表日，根據(jù)***新取得的可解除限售人數(shù)變動(dòng)、業(yè)績(jī)指標(biāo)完成情況等后續(xù)信息，修正預(yù)計(jì)可解除限售的限制性股票數(shù)量，并按照限制性股票授予日的公允價(jià)值，將當(dāng)期取得的服務(wù)計(jì)入相關(guān)成本或費(fèi)用和資本公積。

（一）會(huì)計(jì)處理方法

1、授予日

根據(jù)公司向激勵(lì)對(duì)象定向發(fā)行股份的情況確認(rèn)股本和資本公積。

2、限售期內(nèi)的每個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表日

根據(jù)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則規(guī)定，在限售期內(nèi)的每個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表日，將取得職工提供的服務(wù)計(jì)入成本費(fèi)用，同時(shí)確認(rèn)所有者權(quán)益或負(fù)債。

3、解除限售日

在解除限售日，如果達(dá)到解除限售條件，可以解除限售；如果全部或部分股票未被解除限售而失效或作廢，按照會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及相關(guān)規(guī)定處理。

4、限制性股票的公允價(jià)值及確定方法

根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第11號(hào)——股份支付》和《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第22號(hào)——金融工具確認(rèn)和計(jì)量》的相關(guān)規(guī)定，限制性股票的單位支付成本=限制性股票的公允價(jià)值授予價(jià)格，其中，限制性股票的公允價(jià)值為授予日收盤(pán)價(jià)。

5、關(guān)于限制性股票理論激勵(lì)價(jià)值計(jì)算的說(shuō)明

限制性股票的理論激勵(lì)價(jià)值是在一定的參數(shù)取值和定價(jià)模型基礎(chǔ)上計(jì)算出來(lái)的理論價(jià)值，該理論價(jià)值不能等同于激勵(lì)對(duì)象一定能獲得該等利益。

限制性股票的理論激勵(lì)價(jià)值會(huì)隨著參數(shù)取值的變化而變化，當(dāng)授予價(jià)格、有效期、無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率、歷史波動(dòng)率等發(fā)生變化時(shí)，限制性股票的理論價(jià)值會(huì)發(fā)生變化。

由于限制性股票的授予日以及授予價(jià)格的確定目前還存在不確定性，這將對(duì)激勵(lì)費(fèi)用的***終確定產(chǎn)生影響。

（二）預(yù)計(jì)限制性股票實(shí)施對(duì)各期經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的影響

公司按照相關(guān)估值工具確定授予日限制性股票的公允價(jià)值，并***終確認(rèn)本計(jì)劃的股份支付費(fèi)用，該等費(fèi)用將在本計(jì)劃的實(shí)施過(guò)程中按月平均攤銷(xiāo)。由本激勵(lì)計(jì)劃產(chǎn)生的激勵(lì)成本將在經(jīng)常性損益中列支。

根據(jù)中國(guó)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則要求，本激勵(lì)計(jì)劃***授予的限制性股票對(duì)各期會(huì)計(jì)成本的影響如下表所示：

***授予限制性股票的數(shù)量（萬(wàn)股） 需攤銷(xiāo)的總費(fèi)用（萬(wàn)元） 2023年（萬(wàn)元） 2024年（萬(wàn)元） 2025年（萬(wàn)元） 2026年（萬(wàn)元） 2027年（萬(wàn)元）

282.51 4,346.42 1,157.84 1,477.78 862.04 511.91 264.41

說(shuō)明： 1、上述結(jié)果并不代表***終的會(huì)計(jì)成本。實(shí)際會(huì)計(jì)成本除了與實(shí)際授予日、授予日股價(jià)和授予數(shù)量相關(guān),還與實(shí)際生效和失效的數(shù)量有關(guān)，同時(shí)提請(qǐng)股東注意可能產(chǎn)生的攤薄影響。

2、上述對(duì)公司經(jīng)營(yíng)成果的影響***終結(jié)果將以會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的年度審計(jì)報(bào)告為準(zhǔn)。

公司以目前信息初步估計(jì)，在不考慮本激勵(lì)計(jì)劃對(duì)公司業(yè)績(jī)的刺激作用情況下，限制性股票費(fèi)用的攤銷(xiāo)對(duì)有效期內(nèi)各年凈利潤(rùn)有所影響，但影響程度不大。若考慮限制性股票激勵(lì)計(jì)劃對(duì)公司發(fā)展產(chǎn)生的正向作用，由此激發(fā)管理團(tuán)隊(duì)的積極性，提高經(jīng)營(yíng)效率，降低代理人成本，本激勵(lì)計(jì)劃帶來(lái)的公司業(yè)績(jī)提升將遠(yuǎn)高于因其帶來(lái)的費(fèi)用增加。

第十一章公司/激勵(lì)對(duì)象發(fā)生異動(dòng)的處理

一、公司發(fā)生異動(dòng)的處理

（一）公司出現(xiàn)下列情形之一的，本激勵(lì)計(jì)劃終止實(shí)施，激勵(lì)對(duì)象已獲授但尚未解除限售的限制性股票不得解除限售，由公司按照授予價(jià)格進(jìn)行回購(gòu)注銷(xiāo)。

1、***近一個(gè)會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具否定意見(jiàn)或者無(wú)法表示意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告；

2、***近一個(gè)會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具否定意見(jiàn)或者無(wú)法表示意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告；

3、上市后***近36個(gè)月內(nèi)出現(xiàn)過(guò)未按法律法規(guī)、公司章程、公開(kāi)承諾進(jìn)行利潤(rùn)分配的情形；

4、法律法規(guī)規(guī)定不得實(shí)行股權(quán)激勵(lì)的情形；

5、中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他需要終止激勵(lì)計(jì)劃的情形。

（二）公司出現(xiàn)下列情形之一的，本激勵(lì)計(jì)劃不作變更。

1、公司控制權(quán)發(fā)生變更；

2、公司出現(xiàn)合并、分立的情形。

（三）公司因信息披露文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，導(dǎo)致不符合限制性股票授予條件或解除限售安排的，未解除限售的限制性股票由公司統(tǒng)一按照授予價(jià)格進(jìn)行回購(gòu)注銷(xiāo)。

激勵(lì)對(duì)象獲授限制性股票已解除限售的，所有激勵(lì)對(duì)象應(yīng)當(dāng)返還已獲授權(quán)益。對(duì)上述事宜不負(fù)有責(zé)任的激勵(lì)對(duì)象因返還權(quán)益而遭受損失的，可按照本激勵(lì)計(jì)劃相關(guān)安排，向公司或負(fù)有責(zé)任的對(duì)象進(jìn)行追償。董事會(huì)應(yīng)當(dāng)按照前款規(guī)定和本激勵(lì)計(jì)劃相關(guān)安排收回激勵(lì)對(duì)象所得收益。

公司因經(jīng)營(yíng)環(huán)境或市場(chǎng)行情等因素發(fā)生變化，若繼續(xù)實(shí)施本激勵(lì)計(jì)劃難以達(dá)到激勵(lì)目的的，則經(jīng)公司股東大會(huì)批準(zhǔn)，可提前終止本激勵(lì)計(jì)劃，激勵(lì)對(duì)象已獲授但尚未解除限售的限制性股票由公司統(tǒng)一按照授予價(jià)格進(jìn)行回購(gòu)注銷(xiāo)。

二、激勵(lì)對(duì)象個(gè)人情況發(fā)生變化的處理

（一）激勵(lì)對(duì)象如因出現(xiàn)以下情形之一而失去參與本激勵(lì)計(jì)劃的資格，激勵(lì)對(duì)象已解除限售的限制性股票不做變更，尚未解除限售的限制性股票將由公司按照授予價(jià)格進(jìn)行回購(gòu)注銷(xiāo)：

1、***近 12個(gè)月內(nèi)被證券交易所認(rèn)定為不適當(dāng)人選；

2、***近 12個(gè)月內(nèi)被中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)認(rèn)定為不適當(dāng)人選；

3、***近 12個(gè)月內(nèi)因重大違法違規(guī)行為被中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)行政處罰或者采取市場(chǎng)禁入措施；

4、具有《公司法》規(guī)定的不得擔(dān)任公司董事、高級(jí)管理人員情形的；

5、法律法規(guī)規(guī)定不得參與上市公司股權(quán)激勵(lì)的；

6、證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。

（二）激勵(lì)對(duì)象崗位或工作職責(zé)發(fā)生變更

激勵(lì)對(duì)象崗位或工作職責(zé)發(fā)生變更，其獲授的限制性股票按照變更前本激勵(lì)計(jì)劃規(guī)定的程序進(jìn)行。但激勵(lì)對(duì)象因不勝任工作、違反規(guī)章制度、違反職業(yè)道德、泄露公司秘密、失職或?yàn)^職等原因?qū)е聧徫换蚬ぷ髀氊?zé)發(fā)生變更的，自變更之日起激勵(lì)對(duì)象已獲授但尚未解除限售的限制性股票不得解除限售，由公司按授予價(jià)格回購(gòu)注銷(xiāo)。

（三）激勵(lì)對(duì)象工作調(diào)動(dòng)

激勵(lì)對(duì)象根據(jù)經(jīng)營(yíng)管理需要在公司和公司下屬各分子公司之間調(diào)動(dòng)的，其獲授的限制性股票按照調(diào)動(dòng)前本激勵(lì)計(jì)劃規(guī)定的程序進(jìn)行。

（四）激勵(lì)對(duì)象離職或退休

1、激勵(lì)對(duì)象因《中華人民共和國(guó)勞動(dòng)合同法》第三十六條、第三十七條、第三十九條、第四十條、第四十一條、第四十四條規(guī)定情形解除或終止勞動(dòng)合同的，激勵(lì)對(duì)象已獲授但尚未解除限售的限制性股票不得解除限售，由公司以授予價(jià)格回購(gòu)注銷(xiāo)（本管理辦法另有規(guī)定的除外）。

2、激勵(lì)對(duì)象因退休離職或聘用協(xié)議到期不再續(xù)約的，激勵(lì)對(duì)象已獲授但尚未解除限售的限制性股票不得解除限售，由公司以授予價(jià)格回購(gòu)注銷(xiāo)。

3、激勵(lì)對(duì)象在限制性股票解除限售之前離職的，激勵(lì)對(duì)象已獲授但尚未解除限售的限制性股票不得解除限售，由公司以授予價(jià)格回購(gòu)注銷(xiāo)。

（五）激勵(lì)對(duì)象因喪失勞動(dòng)能力而離職，應(yīng)分以下兩種情況處理：

1、激勵(lì)對(duì)象因執(zhí)行職務(wù)喪失勞動(dòng)能力而離職的，其獲授的限制性股票將完全按照喪失勞動(dòng)能力前本激勵(lì)計(jì)劃規(guī)定的程序進(jìn)行，其個(gè)人績(jī)效考核條件不再納入解除限售條件；

2、激勵(lì)對(duì)象非因執(zhí)行職務(wù)喪失勞動(dòng)能力而離職的，其已獲授但尚未解除限售的限制性股票不得解除限售，由公司以授予價(jià)格回購(gòu)注銷(xiāo)。

（六）激勵(lì)對(duì)象身故，應(yīng)分以下兩種情況處理：

1、激勵(lì)對(duì)象因執(zhí)行職務(wù)身故的，其獲授的限制性股票由合法繼承人代為持有，已獲授但尚未解除限售的限制性股票按照身故前本激勵(lì)計(jì)劃規(guī)定的程序進(jìn)行，且董事會(huì)可以決定其個(gè)人績(jī)效考核條件不再納入解除限售條件。

2、激勵(lì)對(duì)象因其他原因身故的，其已獲授但尚未解除限售的限制性股票不得解除限售，由公司以授予價(jià)格回購(gòu)注銷(xiāo)。

（七）其它未說(shuō)明的情況由董事會(huì)認(rèn)定，并確定其處理方式。

三、公司與激勵(lì)對(duì)象之間爭(zhēng)議的解決

公司與激勵(lì)對(duì)象發(fā)生爭(zhēng)議，應(yīng)當(dāng)按照本激勵(lì)計(jì)劃和《限制性股票激勵(lì)計(jì)劃協(xié)議書(shū)》的規(guī)定解決；規(guī)定不明的，雙方應(yīng)按照國(guó)家法律和公平合理原則協(xié)商解決；若自爭(zhēng)議或糾紛發(fā)生之日起60日內(nèi)雙方未能通過(guò)上述方式解決或通過(guò)上述方式未能解決相關(guān)爭(zhēng)議或糾紛，任何一方均有權(quán)向公司所在地有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟解決。

第十二章限制性股票回購(gòu)注銷(xiāo)原則

公司按本激勵(lì)計(jì)劃規(guī)定回購(gòu)注銷(xiāo)限制性股票的，除本激勵(lì)計(jì)劃另有約定外，回購(gòu)價(jià)格為授予價(jià)格，但根據(jù)本激勵(lì)計(jì)劃需對(duì)回購(gòu)價(jià)格進(jìn)行調(diào)整的除外。激勵(lì)對(duì)象獲授的限制性股票完成股份登記后，若公司發(fā)生資本公積轉(zhuǎn)增股本、派送股票紅利、股份拆細(xì)、配股或縮股、派息等影響公司股本總額或公司股票價(jià)格事項(xiàng)的，公司應(yīng)對(duì)尚未解除限售的限制性股票的回購(gòu)價(jià)格做相應(yīng)的調(diào)整。

一、回購(gòu)價(jià)格的調(diào)整方法

1、資本公積轉(zhuǎn)增股本、派送股票紅利、股票拆細(xì)

P＝P0÷(1＋n)

其中：P為調(diào)整后的每股限制性股票回購(gòu)價(jià)格，P0為每股限制性股票授予價(jià)格；n為每股公積金轉(zhuǎn)增股本、派送股票紅利、股票拆細(xì)的比率（即每股股票經(jīng)轉(zhuǎn)增、送股或股票拆細(xì)后增加的股票數(shù)量）。

2、配股

P＝P0×（P1＋P2×n）÷[P1×(1＋n)]

其中：P1為股權(quán)登記日當(dāng)天收盤(pán)價(jià)；P2為配股價(jià)格；n為配股的比例（即配股的股數(shù)與配股前公司總股本的比例）

3、縮股

P＝P0÷n

其中：P為調(diào)整后的每股限制性股票回購(gòu)價(jià)格，P0為每股限制性股票授予價(jià)格；n為每股的縮股比例（即1股股票縮為n股股票）。

4、派息

P＝P0-V

其中：P0為調(diào)整前的每股限制性股票回購(gòu)價(jià)格；V為每股的派息額；P為調(diào)整后的每股限制性股票回購(gòu)價(jià)格。經(jīng)派息調(diào)整后，P仍須大于1。

5、在公司發(fā)生增發(fā)新股、回購(gòu)股票的情況下，限制性股票的回購(gòu)價(jià)格不做調(diào)整。

二、回購(gòu)價(jià)格的調(diào)整程序

（一）公司股東大會(huì)授權(quán)公司董事會(huì)依上述已列明的原因調(diào)整限制性股票的回購(gòu)價(jià)格。董事會(huì)根據(jù)上述規(guī)定調(diào)整回購(gòu)價(jià)格后，應(yīng)及時(shí)公告。

（二）因其他原因需要調(diào)整限制性股票回購(gòu)價(jià)格的，應(yīng)經(jīng)董事會(huì)做出決議并經(jīng)股東大會(huì)審議批準(zhǔn)。

三、回購(gòu)注銷(xiāo)的程序

（一）公司及時(shí)召開(kāi)董事會(huì)審議回購(gòu)股份方案，并將回購(gòu)方案提交股東大會(huì)批準(zhǔn)，并及時(shí)公告；

（二）公司按照本激勵(lì)計(jì)劃的規(guī)定實(shí)施回購(gòu)時(shí)，應(yīng)按照《公司法》的規(guī)定進(jìn)行處理。

（三）公司按照本激勵(lì)計(jì)劃的規(guī)定實(shí)施回購(gòu)時(shí)，應(yīng)向證券交易所申請(qǐng)注銷(xiāo)限制性股票的相關(guān)手續(xù)，經(jīng)證券交易所確認(rèn)后，及時(shí)向證券登記結(jié)算公司辦理完畢注銷(xiāo)手續(xù)，并進(jìn)行公告。

第十三章附則

一、本激勵(lì)計(jì)劃在公司股東大會(huì)審議通過(guò)后生效。

二、本激勵(lì)計(jì)劃由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。

歐普康視科技股份有限公司董事會(huì)

二○二三年六月十九日

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