股票代碼： 002724 股票簡(jiǎn)稱：海洋王 公告編號(hào)： 2023- 040

海洋王照明科技股份有限公司

關(guān)于業(yè)績(jī)承諾補(bǔ)償股份回購(gòu)注銷完成的公告

本公司及董事會(huì)全體成員保證信息披露內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

特別提示：

1、本次回購(gòu)注銷業(yè)績(jī)補(bǔ)償股份涉及股東1名，回購(gòu)注銷股份數(shù)量合計(jì)8,331,732股，占本次回購(gòu)注銷前公司總股本的1.0684%。

2、本次業(yè)績(jī)承諾補(bǔ)償股份由公司以總價(jià)人民幣1元回購(gòu)注銷，公司已于近日通過中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司辦理完成股份回購(gòu)注銷手續(xù)。本次回購(gòu)注銷完成后，公司總股本由779,829,726股減少至771,497,994股。

一、發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購(gòu)買資產(chǎn)情況

2020年4月2日，公司收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)下發(fā)《關(guān)于核準(zhǔn)海洋王照明科技股份有限公司向朱愷等發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)并募集配套資金的批復(fù)》（證監(jiān)許可(2020)549號(hào)），核準(zhǔn)公司向朱愷、童莉、深圳市萊盟建設(shè)合伙企業(yè)（有限合伙）（以下簡(jiǎn)稱“萊盟建設(shè)”）發(fā)行36,143,870股股份并支付現(xiàn)金對(duì)價(jià)6,783萬元，用于購(gòu)買其持有的深圳市明之輝建設(shè)工程有限公司（已改名為“深圳市明之輝智慧科技有限公司”，以下簡(jiǎn)稱“明之輝”）51%股權(quán)。鑒于公司2019年度權(quán)益分派方案，本次發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購(gòu)買資產(chǎn)向朱愷、童莉、萊盟建設(shè)支付的股份數(shù)量由36,143,870股調(diào)整為36,797,468股，發(fā)行價(jià)格由5.63元/股調(diào)整為5.53元/股。本次發(fā)行的股份已于2020年6月17日在深圳證券交易所上市。

二、業(yè)績(jī)承諾情況及補(bǔ)償約定

1、根據(jù)公司與朱愷、童莉、萊盟建設(shè)簽署的《業(yè)績(jī)承諾補(bǔ)償協(xié)議》《業(yè)績(jī)承諾補(bǔ)償協(xié)議的補(bǔ)充協(xié)議》中有關(guān)條款，明之輝2020年度、2021年度、2022年度擬實(shí)現(xiàn)的經(jīng)審計(jì)扣除非經(jīng)常性損益前/后的凈利潤(rùn)金額孰低進(jìn)行承諾，分別為6,100 萬元、6,400萬元、6,500萬元，三年累計(jì)承諾凈利潤(rùn)為19,000萬元。業(yè)績(jī)承諾期的每一會(huì)計(jì)年度結(jié)束后，公司應(yīng)聘請(qǐng)具有證券從業(yè)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具專項(xiàng)審核報(bào)告，并在當(dāng)年年度報(bào)告中單獨(dú)披露，明之輝承諾凈利潤(rùn)數(shù)與實(shí)際凈利潤(rùn)數(shù)的差額根據(jù)該會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的專項(xiàng)審核報(bào)告確定。

2、補(bǔ)償責(zé)任及方式

（1）若標(biāo)的公司2020年度、2021年度、2022年度三個(gè)承諾年度實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)累計(jì)數(shù)低于其承諾的凈利潤(rùn)累計(jì)數(shù)19,000萬元，業(yè)績(jī)承諾方應(yīng)當(dāng)以連帶責(zé)任方式對(duì)海洋王進(jìn)行補(bǔ)償。若本次交易未能于2020年度實(shí)施完畢，則業(yè)績(jī)承諾期順延，承諾凈利潤(rùn)將根據(jù)業(yè)績(jī)承諾期間的變更作相應(yīng)調(diào)整。

（2）業(yè)績(jī)承諾方應(yīng)當(dāng)補(bǔ)償金額按照以下公式計(jì)算：

補(bǔ)償?shù)慕痤~=（承諾凈利潤(rùn)－2020年度至2022年度標(biāo)的公司累計(jì)實(shí)現(xiàn)的實(shí)際凈利潤(rùn)）÷承諾凈利潤(rùn)×本次交易總額。（利潤(rùn)補(bǔ)償金額的上限為本次交易總額，即27,132.00萬元。）

（3）根據(jù)專項(xiàng)審核報(bào)告及上述承諾與補(bǔ)償安排，業(yè)績(jī)承諾方應(yīng)當(dāng)履行業(yè)績(jī)補(bǔ)償責(zé)任的，海洋王將計(jì)算確定各業(yè)績(jī)承諾方需補(bǔ)償?shù)墓煞輸?shù)量及現(xiàn)金金額，并向業(yè)績(jī)承諾方發(fā)出書面通知。在業(yè)績(jī)承諾期內(nèi)，業(yè)績(jī)承諾方首先以股份方式補(bǔ)償（應(yīng)補(bǔ)償?shù)墓煞輸?shù)量=股份補(bǔ)償金額÷本次發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)的股票發(fā)行價(jià)格），其次以現(xiàn)金方式補(bǔ)償，任何情況下，業(yè)績(jī)承諾方因減值測(cè)試和業(yè)績(jī)承諾而發(fā)生的補(bǔ)償合計(jì)不超過標(biāo)的資產(chǎn)的交易價(jià)格。

（4）在發(fā)生補(bǔ)償事項(xiàng)時(shí)，就股份補(bǔ)償部分，業(yè)績(jī)承諾方應(yīng)補(bǔ)償?shù)墓煞萦珊Ｑ笸跻?1元對(duì)價(jià)回購(gòu)并注銷，海洋王應(yīng)在業(yè)績(jī)承諾期***后一年的年報(bào)披露后的20個(gè)交易日內(nèi)召開董事會(huì)，并由董事會(huì)發(fā)出召開審議上述股份回購(gòu)及后續(xù)注銷事宜的股東大會(huì)會(huì)議通知。如果海洋王股東大會(huì)通過了上述股份回購(gòu)及后續(xù)注銷事宜的議案，海洋王應(yīng)在股東大會(huì)結(jié)束后2個(gè)月內(nèi)實(shí)施回購(gòu)方案。若業(yè)績(jī)承諾方以股份方式未能完成補(bǔ)償義務(wù)的，業(yè)績(jī)承諾方應(yīng)用現(xiàn)金補(bǔ)償，業(yè)績(jī)承諾方應(yīng)在上述股份回購(gòu)?fù)瓿芍掌鸬?0個(gè)交易日內(nèi)將應(yīng)補(bǔ)償?shù)默F(xiàn)金支付至海洋王***賬戶。

（5）減值測(cè)試

1）、業(yè)績(jī)承諾期屆滿后，海洋王應(yīng)聘請(qǐng)具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)標(biāo)的資產(chǎn)進(jìn)行資產(chǎn)減值測(cè)試，并出具減值測(cè)試結(jié)果的專項(xiàng)審核報(bào)告，此專項(xiàng)審核報(bào)告的出具時(shí)間不晚于業(yè)績(jī)承諾年度***后一年業(yè)績(jī)專項(xiàng)審核報(bào)告的出具時(shí)間。標(biāo)的資產(chǎn)減值情況應(yīng)根據(jù)會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的專項(xiàng)審核報(bào)告確定。

2）、如果標(biāo)的資產(chǎn)期末減值額>業(yè)績(jī)承諾期內(nèi)業(yè)績(jī)承諾方合計(jì)已補(bǔ)償股份總數(shù)×本次重組中上市公司向業(yè)績(jī)承諾方發(fā)行股份的價(jià)格+業(yè)績(jī)承諾方合計(jì)已補(bǔ)償現(xiàn)金金額，則業(yè)績(jī)承諾方應(yīng)另行對(duì)上市公司進(jìn)行補(bǔ)償。業(yè)績(jī)承諾方另行補(bǔ)償時(shí)，應(yīng)先以其通過本次重組獲得的上市公司股份進(jìn)行補(bǔ)償，不足部分以現(xiàn)金補(bǔ)償。

3）、業(yè)績(jī)承諾方另需補(bǔ)償?shù)慕痤~計(jì)算公式如下：標(biāo)的資產(chǎn)減值應(yīng)補(bǔ)償?shù)慕痤~=標(biāo)的資產(chǎn)期末減值額－（本次發(fā)行股份價(jià)格×補(bǔ)償期內(nèi)已補(bǔ)償股份總數(shù)＋補(bǔ)償期間內(nèi)已補(bǔ)償現(xiàn)金總金額）。

4）、若上市公司在業(yè)績(jī)承諾補(bǔ)償期間有現(xiàn)金分紅的，業(yè)績(jī)承諾方按上述公式計(jì)算的應(yīng)補(bǔ)償金額在業(yè)績(jī)承諾期累計(jì)獲得的分紅收益，應(yīng)于股份回購(gòu)實(shí)施時(shí)贈(zèng)予上市公司；若上市公司在業(yè)績(jī)承諾期實(shí)施送股、公積金轉(zhuǎn)增股本的，補(bǔ)償股份應(yīng)包括其對(duì)應(yīng)的送股、資本公積轉(zhuǎn)增股本等實(shí)施時(shí)業(yè)績(jī)承諾方獲得的股份數(shù)。

5）、減值測(cè)試所計(jì)算的業(yè)績(jī)承諾方須向上市公司實(shí)施的補(bǔ)償，將參照業(yè)績(jī)承諾補(bǔ)償方式及約定程序?qū)嵤?/p>

6）、前述減值額為標(biāo)的資產(chǎn)作價(jià)減去期末標(biāo)的資產(chǎn)的評(píng)估值并扣除業(yè)績(jī)承諾期內(nèi)標(biāo)的資產(chǎn)股東增資、減資、接受贈(zèng)與以及利潤(rùn)分配的影響。

3、超額獎(jiǎng)勵(lì)

本次發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購(gòu)買資產(chǎn)事宜實(shí)施完成后，若標(biāo)的公司業(yè)績(jī)承諾期內(nèi)實(shí)際凈利潤(rùn)累計(jì)數(shù)額高于承諾凈利潤(rùn)累計(jì)數(shù)額，則超額部分的50%可用于獎(jiǎng)勵(lì)業(yè)績(jī)承諾方及其管理團(tuán)隊(duì)，應(yīng)支付的超額業(yè)績(jī)獎(jiǎng)勵(lì)具體計(jì)算公式如下：應(yīng)支付的超額業(yè)績(jī)獎(jiǎng)勵(lì)金額=（實(shí)際凈利潤(rùn)累計(jì)數(shù)額-承諾凈利潤(rùn)累計(jì)數(shù)額）×50%，但獎(jiǎng)勵(lì)總額不得超過本次交易金額的20%。具體獎(jiǎng)勵(lì)對(duì)象名單及具體獎(jiǎng)勵(lì)方案由海洋王董事會(huì)確定。

在標(biāo)的公司業(yè)績(jī)承諾期***后一年的專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告出具后10日內(nèi)，標(biāo)的公司董事會(huì)應(yīng)確定獎(jiǎng)勵(lì)方案，經(jīng)海洋王履行必要的決策程序后，由標(biāo)的公司在代扣個(gè)人所得稅后分別支付給前述人員。

三、業(yè)績(jī)承諾實(shí)現(xiàn)情況及補(bǔ)償方案

（一）業(yè)績(jī)承諾實(shí)現(xiàn)情況

單位：萬元

項(xiàng)目 2020年度 2021年度 2022年度 合計(jì)

1、業(yè)績(jī)承諾金額 6,100.00 6,400.00 6,500.00 19,000.00

2、實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)金額 6,407.71 6,228.56 3,137.22 15,773.50

其中：非經(jīng)常性損益金額 -26.39 -2.49 -43.66 -72.54

3、扣除非經(jīng)常性損益后凈利潤(rùn)金額 6,434.10 6,231.05 3,180.88 15,846.04

4、業(yè)績(jī)實(shí)現(xiàn)金額 6,407.71 6,228.56 3,137.22 15,773.50

5、業(yè)績(jī)實(shí)際完成率（%） 105.04% 97.32% 48.26% 83.02%

6、業(yè)績(jī)實(shí)現(xiàn)金額同承諾金額差額 307.71 -171.44 -3,362.78 -3,226.50

根據(jù)大華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具的《海洋王照明科技股份有限公司資產(chǎn)重組業(yè)績(jī)承諾實(shí)現(xiàn)情況說明的審核報(bào)告》（大華核字[2023]0011207號(hào)），明之輝2020年至2022年累計(jì)的業(yè)績(jī)實(shí)現(xiàn)金額為15,773.50萬元，未達(dá)到其承諾的凈利潤(rùn)19,000萬元，業(yè)績(jī)承諾實(shí)際完成率為83.02%。根據(jù)前述業(yè)績(jī)承諾及補(bǔ)償約定，業(yè)績(jī)承諾方朱愷、童莉與萊盟建設(shè)需履行業(yè)績(jī)補(bǔ)償義務(wù)。

（二）減值測(cè)試情況

根據(jù)深圳億通資產(chǎn)評(píng)估房地產(chǎn)土地估價(jià)有限公司出具的《海洋王照明科技股份有限公司擬股權(quán)減值測(cè)試涉及的深圳市明之輝智慧科技有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》（深億通評(píng)報(bào)字（2023）第1053號(hào)），評(píng)估報(bào)告所載標(biāo)的公司截止評(píng)估基準(zhǔn)日2022年12月31日股東全部權(quán)益價(jià)值評(píng)估值為90,199.00萬元。根據(jù)大華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具的《海洋王照明科技股份有限公司注入標(biāo)的資產(chǎn)減值測(cè)試審核報(bào)告》（大華核字[2023]0011208號(hào)），截至2022年12月31日，本次重大資產(chǎn)重組注入的標(biāo)的公司51%股權(quán)截至2022年12月31日的評(píng)估值合計(jì)為46,001.49萬元，扣除補(bǔ)償期內(nèi)標(biāo)的資產(chǎn)股東增資、減資、接受贈(zèng)與以及利潤(rùn)分配的影響后為47,831.47萬元，標(biāo)的資產(chǎn)交易價(jià)格為27,132.00萬元，標(biāo)的資產(chǎn)未發(fā)生減值，業(yè)績(jī)補(bǔ)償義務(wù)人無需就減值事項(xiàng)進(jìn)行補(bǔ)償。

（三）業(yè)績(jī)承諾補(bǔ)償方案

1、補(bǔ)償主體

朱愷、童莉系夫妻關(guān)系，二人為萊盟建設(shè)的實(shí)際控制人，朱愷、童莉、萊盟建設(shè)三者為一致行動(dòng)人，按照協(xié)議約定并經(jīng)各方內(nèi)部協(xié)商，確定明之輝業(yè)績(jī)承諾補(bǔ)償責(zé)任由萊盟建設(shè)全部承擔(dān)。

2、 補(bǔ)償數(shù)量

根據(jù)公司與朱愷、童莉、萊盟建設(shè)簽署的《業(yè)績(jī)承諾補(bǔ)償協(xié)議》《業(yè)績(jī)承諾補(bǔ)償協(xié)議的補(bǔ)充協(xié)議》中有關(guān)條款，相關(guān)業(yè)績(jī)承諾補(bǔ)償計(jì)算方式如下：

（1）應(yīng)補(bǔ)償?shù)慕痤~=（承諾期內(nèi)累計(jì)承諾凈利潤(rùn)－承諾期內(nèi)累計(jì)實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)）÷承諾期內(nèi)累計(jì)承諾凈利潤(rùn)×本次標(biāo)的資產(chǎn)交易價(jià)格總額=（190,000,000-157,734,963.26）/190,000,000*271,320,000=46,074,472.46元

（2）應(yīng)補(bǔ)償股份數(shù)量=應(yīng)補(bǔ)償金額÷本次發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)的股票發(fā)行價(jià)格=46,074,472.46/5.53=8,331,732股

注：①公司本次發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購(gòu)買資產(chǎn)的交易價(jià)格為271,320,000元。②發(fā)行價(jià)格由于公司2019年度權(quán)益分派方案，由5.63元/股調(diào)整為5.53元/股，調(diào)整內(nèi)容詳見公司于2020年5月26日在巨潮資訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn）披露的《關(guān)于實(shí)施2019年度權(quán)益分派后調(diào)整發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購(gòu)買資產(chǎn)的股份發(fā)行價(jià)格和發(fā)行數(shù)量的公告》（公告編號(hào)：2020-049）。③根據(jù)上述公式計(jì)算應(yīng)補(bǔ)償股份數(shù)量時(shí)，若計(jì)算的應(yīng)補(bǔ)償股份總數(shù)存在小數(shù)點(diǎn)的情形，業(yè)績(jī)承諾方應(yīng)補(bǔ)償股份數(shù)量為上述公式計(jì)算出的應(yīng)補(bǔ)償股份數(shù)量取整后再加1股。

3、補(bǔ)償方式

公司以總價(jià)人民幣1元回購(gòu)萊盟建設(shè)持有的公司8,331,732股股份并予以注銷。

四、本次回購(gòu)注銷補(bǔ)償股份已履行的相關(guān)審批程序

公司分別于2023年4月26日、2023年5月19日召開第五屆董事會(huì)第七次會(huì)議、2022年度股東大會(huì)，審議通過了《關(guān)于深圳市明之輝智慧科技有限公司業(yè)績(jī)承諾實(shí)現(xiàn)情況及業(yè)績(jī)補(bǔ)償方案的議案》《關(guān)于提請(qǐng)股東大會(huì)授權(quán)公司董事會(huì)全權(quán)辦理股份回購(gòu)及變更登記等相關(guān)事項(xiàng)的議案》。

公司于2023年5月20日在巨潮資訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn）發(fā)布了《關(guān)于擬回購(gòu)注銷業(yè)績(jī)補(bǔ)償股份減少注冊(cè)資本暨通知債權(quán)人的公告》（公告編號(hào)：2023-037）。截至本公告日，公司未收到債權(quán)人相關(guān)申報(bào)。

五、本次業(yè)績(jī)承諾補(bǔ)償股份回購(gòu)注銷情況

公司以總價(jià)人民幣1元回購(gòu)萊盟建設(shè)持有的公司8,331,732股股份并予以注銷。截至本公告日，公司已在中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司辦理完成上述業(yè)績(jī)承諾補(bǔ)償股份的回購(gòu)注銷手續(xù)。

六、本次回購(gòu)注銷前后公司股份結(jié)構(gòu)變化

本次補(bǔ)償股份回購(gòu)注銷完成后，公司總股本變更為771,497,994股，具體變動(dòng)情況如下：

股份類型 本次變動(dòng)前 本次變動(dòng)（+，-）（股） 本次變動(dòng)后

數(shù)量（股） 比例 數(shù)量（股） 比例

一、有限售條件流通股 30,193,113 3.87% -8,331,732 21,861,381 2.83%

高管鎖定股 3,929,821 0.50% - 3,929,821 0.51%

***后限售股 26,263,292 3.37% -8,331,732 17,931,560 2.32%

二、無限售條件流通股 749,636,613 96.13% - 749,636,613 97.17%

三、總股本 779,829,726 100.00% - 771,497,994 100.00%

七、本次回購(gòu)注銷對(duì)公司的影響

公司本次回購(gòu)注銷事項(xiàng)不會(huì)對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和股權(quán)分布產(chǎn)生重大實(shí)質(zhì)性影響。本次回購(gòu)注銷完成后，不會(huì)導(dǎo)致公司控股股東發(fā)生變化，公司股權(quán)分布仍具備上市條件。

特此公告

海洋王照明科技股份有限公司董事會(huì)

2023年6月6日

企行公司主營(yíng)業(yè)務(wù)： 公司注冊(cè)、公司變更、代理記賬、涉稅處理、公司轉(zhuǎn)讓、公司注銷、公司戶車牌轉(zhuǎn)讓，投資/資產(chǎn)/基金類公司轉(zhuǎn)讓， 免費(fèi)咨詢電話：400-006-0010