證券代碼：000785 證券簡(jiǎn)稱(chēng)：居然之家 公告編號(hào)：臨2023-031

居然之家新零售集團(tuán)股份有限公司

關(guān)于回購(gòu)并注銷(xiāo)公司重大資產(chǎn)重組標(biāo)的資產(chǎn)未完成業(yè)績(jī)承諾對(duì)應(yīng)股份暨關(guān)聯(lián)交易的公告

本公司及董事會(huì)全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，沒(méi)有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

居然之家新零售集團(tuán)股份有限公司（曾用名武漢中商集團(tuán)股份有限公司，以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”或“上市公司”）于2023年5月11日召開(kāi)第十一屆董事會(huì)第四次會(huì)議和第十屆監(jiān)事會(huì)第四次會(huì)議，審議通過(guò)了《關(guān)于回購(gòu)并注銷(xiāo)公司重大資產(chǎn)重組標(biāo)的資產(chǎn)未完成業(yè)績(jī)承諾對(duì)應(yīng)股份暨關(guān)聯(lián)交易的議案》。根據(jù)上市公司與汪林朋、北京居然之家投資控股集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“居然控股”）、霍爾果斯慧鑫達(dá)建材有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“慧鑫達(dá)建材”，汪林朋、居然控股、慧鑫達(dá)建材以下合稱(chēng)“業(yè)績(jī)承諾人”或“業(yè)績(jī)承諾補(bǔ)償義務(wù)人”）簽署的《盈利預(yù)測(cè)補(bǔ)償協(xié)議》及其補(bǔ)充協(xié)議，業(yè)績(jī)承諾補(bǔ)償義務(wù)人本次應(yīng)補(bǔ)償股份數(shù)量為241,748,626股，公司擬以人民幣1元總價(jià)回購(gòu)全部補(bǔ)償股份并進(jìn)行注銷(xiāo)。同時(shí)，業(yè)績(jī)承諾補(bǔ)償義務(wù)人應(yīng)當(dāng)向公司返還2019、2020、2021年度的現(xiàn)金股利共計(jì)70,590,598.80元。由于本次重大資產(chǎn)重組的交易對(duì)方為上市公司實(shí)際控制人及控股股東，因此上述事項(xiàng)構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，本事項(xiàng)尚需提交公司股東大會(huì)審議，關(guān)聯(lián)股東將回避表決?，F(xiàn)將有關(guān)情況公告如下：

一、本次重組基本情況

根據(jù)本公司與北京居然之家家居新零售連鎖集團(tuán)有限公司（現(xiàn)更名為北京居然之家家居連鎖有限公司，以下簡(jiǎn)稱(chēng)“家居連鎖”）全體股東簽署的《發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)協(xié)議》及相關(guān)補(bǔ)充協(xié)議，公司以非公開(kāi)發(fā)行股份的方式向家居連鎖的全體股東購(gòu)買(mǎi)其合計(jì)持有的家居連鎖100%股權(quán)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“標(biāo)的資產(chǎn)”），交易對(duì)價(jià)為人民幣3,565,000萬(wàn)元，采用發(fā)行股份的方式進(jìn)行支付（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“重大資產(chǎn)重組交易”或“本次重組”）。

上述重大資產(chǎn)重組交易經(jīng)公司董事會(huì)審議通過(guò)，并經(jīng)公司于2019年6月18日召開(kāi)的 2019年***次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過(guò)。經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)2019年11月28日下發(fā)的《關(guān)于核準(zhǔn)武漢中商集團(tuán)股份有限公司向汪林朋等發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)的批復(fù)》（證監(jiān)許可【2019】2512號(hào)）核準(zhǔn)，公司向汪林朋、居然控股等22名交易對(duì)方非公開(kāi)發(fā)行人民幣普通股股票5,768,608,403股購(gòu)買(mǎi)家居連鎖100%股權(quán)。

2019年12月4日，家居連鎖100%股權(quán)在工商行政管理部門(mén)變更登記至公司名下。2019年12月19日，公司向汪林朋、居然控股等22名交易對(duì)方按每股發(fā)行價(jià)格人民幣 6.18元，發(fā)行每股面值人民幣 1元的人民幣普通股（A股）5,768,608,403股。新股發(fā)行后，公司總股本變更為6,019,830,101股，控股股東變更為居然控股，其持有公司42.68%的股份，公司***終控制人變更為汪林朋先生。

2019年12月23日，公司完成了相關(guān)工商變更登記手續(xù)，由“武漢中商集團(tuán)股份有限公司”更名為“居然之家新零售集團(tuán)股份有限公司”。

二、本次重組涉及的業(yè)績(jī)承諾完成情況

本次重組涉及的業(yè)績(jī)承諾具體情況請(qǐng)見(jiàn)公司于2023年4月28日在巨潮資訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn）披露的《北京居然之家家居連鎖有限公司2022年度實(shí)際盈利數(shù)與承諾凈利潤(rùn)差異情況說(shuō)明》《關(guān)于重大資產(chǎn)重組置入標(biāo)的資產(chǎn)業(yè)績(jī)承諾補(bǔ)償期滿減值測(cè)試報(bào)告的公告》。

三、家居連鎖業(yè)績(jī)承諾未完成涉及的補(bǔ)償方案

根據(jù)本次重大資產(chǎn)重組相關(guān)盈利預(yù)測(cè)補(bǔ)償協(xié)議和普華永道中天會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具的家居連鎖2022年度《實(shí)際盈利數(shù)與利潤(rùn)預(yù)測(cè)數(shù)差異情況說(shuō)明專(zhuān)項(xiàng)審核報(bào)告》（普華永道中天特審字(2023)第2502號(hào)），標(biāo)的公司家居連鎖2022年度經(jīng)審計(jì)的扣除非經(jīng)常性損益后的歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)為226,970.68萬(wàn)元，承諾數(shù)為271,940.00萬(wàn)元，差額為-44,969.32萬(wàn)元。家居連鎖2019年度、2021年度及2022年度經(jīng)審計(jì)的扣除非經(jīng)常性損益后的歸屬于母公司股東的實(shí)際凈利潤(rùn)合計(jì)為689,413.58萬(wàn)元，承諾凈利潤(rùn)合計(jì)為719,569.00萬(wàn)元，差額為-30,155.42萬(wàn)元，累計(jì)實(shí)現(xiàn)業(yè)績(jī)承諾金額的比例為95.81%。鑒于家居連鎖未完成本次重大資產(chǎn)重組2022年度業(yè)績(jī)承諾，根據(jù)上市公司與業(yè)績(jī)承諾人簽署的《盈利預(yù)測(cè)補(bǔ)償協(xié)議》及其補(bǔ)充協(xié)議，業(yè)績(jī)承諾人本次應(yīng)補(bǔ)償股份數(shù)量為241,748,626股，公司擬以人民幣1元總價(jià)回購(gòu)全部補(bǔ)償股份并進(jìn)行注銷(xiāo)。同時(shí)，業(yè)績(jī)承諾人應(yīng)當(dāng)向公司返還2019、2020、2021年度的現(xiàn)金股利共計(jì)70,590,598.80元。由于本次重大資產(chǎn)重組的交易對(duì)方為上市公司實(shí)際控制人及控股股東，因此上述事項(xiàng)構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易。

業(yè)績(jī)承諾補(bǔ)償義務(wù)人應(yīng)補(bǔ)償公司股份數(shù)量及返還分紅金額明細(xì)如下：

序號(hào) 業(yè)績(jī)承諾補(bǔ)償義務(wù)人名稱(chēng) 應(yīng)補(bǔ)償股份數(shù)量（股） 補(bǔ)償責(zé)任比例(%) 返還2019-2021年度分紅金額（元）

1 居然控股 166,582,644 68.91 48,642,132.05

2 慧鑫達(dá)建材 49,582,019 20.51 14,477,949.55

3 汪林朋 25,583,963 10.58 7,470,517.20

合計(jì) 241,748,626 100.00 70,590,598.80

注：

1、以上股數(shù)已取整。

2、業(yè)績(jī)承諾人當(dāng)期應(yīng)補(bǔ)償股份數(shù)量計(jì)算公式為：當(dāng)期應(yīng)補(bǔ)償股份數(shù)量=當(dāng)期補(bǔ)償總金額÷每股發(fā)行價(jià)格

當(dāng)期補(bǔ)償總金額=（截至當(dāng)期期末累積承諾凈利潤(rùn)數(shù)－截至當(dāng)期期末累積實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)數(shù)）÷補(bǔ)償期限內(nèi)各年的承諾凈利潤(rùn)數(shù)之和×《發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)協(xié)議》項(xiàng)下標(biāo)的資產(chǎn)的交易價(jià)格－累積已補(bǔ)償金額

如按上述“業(yè)績(jī)承諾人當(dāng)期應(yīng)補(bǔ)償股份數(shù)量計(jì)算公式”計(jì)算的補(bǔ)償期限內(nèi)某一年的補(bǔ)償股份數(shù)量小于0，則應(yīng)按0取值，即已經(jīng)補(bǔ)償?shù)墓煞莶粵_回。

《盈利預(yù)測(cè)補(bǔ)償協(xié)議》所稱(chēng)“每股發(fā)行價(jià)格”指上市公司在本次交易中向業(yè)績(jī)承諾人發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)標(biāo)的資產(chǎn)的每股發(fā)行價(jià)格。

根據(jù)《盈利預(yù)測(cè)補(bǔ)償協(xié)議》及其補(bǔ)充協(xié)議的約定以及普華永道中天會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具的相關(guān)報(bào)告，標(biāo)的資產(chǎn)期末未發(fā)生減值，本次業(yè)績(jī)補(bǔ)償方案不涉及因減值測(cè)試造成的約定補(bǔ)償事項(xiàng)；本次業(yè)績(jī)補(bǔ)償方案不涉及現(xiàn)金補(bǔ)償。

四、本次回購(gòu)并注銷(xiāo)股份的主要內(nèi)容

本次回購(gòu)并注銷(xiāo)股份的主要內(nèi)容如下：

回購(gòu)股份目的：業(yè)績(jī)承諾補(bǔ)償義務(wù)人履行重大資產(chǎn)重組承諾，股份回購(gòu)注銷(xiāo)。

回購(gòu)股份種類(lèi)：A股。

回購(gòu)股份方式：定向回購(gòu)業(yè)績(jī)承諾補(bǔ)償義務(wù)人所持公司部分股份。

回購(gòu)股份價(jià)格：總價(jià)1.00元人民幣。

回購(gòu)股份數(shù)量：241,748,626股。

回購(gòu)股份資金來(lái)源：自有資金。

回購(gòu)股份對(duì)公司經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)和未來(lái)發(fā)展影響的分析：本次回購(gòu)對(duì)公司經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)及未來(lái)發(fā)展不會(huì)產(chǎn)生重大影響。

五、獨(dú)立董事事前認(rèn)可和獨(dú)立意見(jiàn)

1、獨(dú)立董事發(fā)表的事前認(rèn)可意見(jiàn)：公司以1元的總價(jià)格回購(gòu)并注銷(xiāo)公司重大資產(chǎn)重組標(biāo)的資產(chǎn)未完成業(yè)績(jī)承諾對(duì)應(yīng)股份并要求業(yè)績(jī)承諾補(bǔ)償義務(wù)人返還相關(guān)現(xiàn)金股利事項(xiàng)符合公司與相關(guān)方簽署的《盈利預(yù)測(cè)補(bǔ)償協(xié)議》及其補(bǔ)充協(xié)議約定，遵守了公平、公正的原則，有利于維護(hù)上市公司整體和長(zhǎng)遠(yuǎn)利益，不存在損害公司和廣大股東尤其是中小股東利益的情形。我們同意將該議案提交公司董事會(huì)審議，相關(guān)關(guān)聯(lián)董事應(yīng)回避表決。

2、獨(dú)立董事意見(jiàn)：經(jīng)查閱公司與汪林朋、北京居然之家投資控股集團(tuán)有限公司、霍爾果斯慧鑫達(dá)建材有限公司（以下合稱(chēng)“業(yè)績(jī)承諾補(bǔ)償義務(wù)人”）簽署的《盈利預(yù)測(cè)補(bǔ)償協(xié)議》及其補(bǔ)充協(xié)議，我們認(rèn)為：本次公司以人民幣1元的總價(jià)格回購(gòu)業(yè)績(jī)承諾補(bǔ)償義務(wù)人未完成業(yè)績(jī)承諾對(duì)應(yīng)股份并進(jìn)行注銷(xiāo)，同時(shí)要求業(yè)績(jī)承諾補(bǔ)償義務(wù)人向公司返還2019、2020、2021年度的現(xiàn)金股利共計(jì)70,590,598.80元，符合公司與業(yè)績(jī)承諾補(bǔ)償義務(wù)人的約定；本次公司回購(gòu)并注銷(xiāo)業(yè)績(jī)承諾補(bǔ)償義務(wù)人應(yīng)補(bǔ)償股份并要求其返還相關(guān)現(xiàn)金股利事項(xiàng)的審議程序符合相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，不存在損害公司股東，特別是中小股東利益的情形。我們一致同意相關(guān)議案內(nèi)容并同意將其提交公司2022年年度股東大會(huì)審議。

六、監(jiān)事會(huì)意見(jiàn)

監(jiān)事會(huì)認(rèn)為：本次業(yè)績(jī)補(bǔ)償?shù)膶?shí)施，符合公司與相關(guān)方的約定，不會(huì)對(duì)公司獨(dú)立性產(chǎn)生影響，不存在損害公司及股東利益的情形，議案審議及決策程序合法有效，同意本次回購(gòu)并注銷(xiāo)公司重大資產(chǎn)重組標(biāo)的資產(chǎn)未完成業(yè)績(jī)承諾對(duì)應(yīng)股份暨關(guān)聯(lián)交易的實(shí)施。

七、獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)意見(jiàn)

公司獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)華泰聯(lián)合證券有限責(zé)任公司、中信建投證券股份有限公司、天風(fēng)證券股份有限公司及中信證券股份有限公司對(duì)上述業(yè)績(jī)承諾的實(shí)現(xiàn)情況進(jìn)行了核查后，認(rèn)為：本次交易標(biāo)的資產(chǎn)家居連鎖2022年度未實(shí)現(xiàn)業(yè)績(jī)承諾，根據(jù)《盈利預(yù)測(cè)補(bǔ)償協(xié)議》及其補(bǔ)充協(xié)議，業(yè)績(jī)承諾人汪林朋、居然控股和慧鑫達(dá)建材應(yīng)向公司履行補(bǔ)償義務(wù)。本次交易之2022年度業(yè)績(jī)補(bǔ)償方案暨上市公司回購(gòu)注銷(xiāo)股份事項(xiàng)已經(jīng)上市公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)審議通過(guò)，獨(dú)立董事對(duì)該事項(xiàng)發(fā)表了同意該事項(xiàng)的事前認(rèn)可意見(jiàn)及獨(dú)立意見(jiàn)，該事項(xiàng)尚需公司股東大會(huì)審議通過(guò)。獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)對(duì)本次業(yè)績(jī)補(bǔ)償方案暨上市公司回購(gòu)注銷(xiāo)股份事項(xiàng)無(wú)異議。獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)將繼續(xù)督促上市公司及相關(guān)方按照相關(guān)規(guī)定和程序履行本次交易關(guān)于業(yè)績(jī)補(bǔ)償?shù)南嚓P(guān)承諾，切實(shí)保護(hù)中小投資者利益。

八、備查文件

1、《居然之家新零售集團(tuán)股份有限公司第十一屆董事會(huì)第四次會(huì)議決議》；

2、《居然之家新零售集團(tuán)股份有限公司獨(dú)立董事關(guān)于第十一屆董事會(huì)第四次會(huì)議相關(guān)事項(xiàng)的事前認(rèn)可意見(jiàn)》；

3、《居然之家新零售集團(tuán)股份有限公司獨(dú)立董事關(guān)于第十一屆董事會(huì)第四次會(huì)議相關(guān)事項(xiàng)的獨(dú)立意見(jiàn)》；

4、《居然之家新零售集團(tuán)股份有限公司第十屆監(jiān)事會(huì)第四次會(huì)議決議》；

5、華泰聯(lián)合證券有限責(zé)任公司、天風(fēng)證券股份有限公司、中信建投證券股份有限公司、中信證券股份有限公司出具的《關(guān)于居然之家新零售集團(tuán)股份有限公司發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)交易之2022年度業(yè)績(jī)補(bǔ)償方案暨回購(gòu)注銷(xiāo)股份的核查意見(jiàn)》。

特此公告

居然之家新零售集團(tuán)股份有限公司董事會(huì)

2023年5月12日

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